BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2021

Gains et Pertes comptabilisés au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période

Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Sur les opérations en vie à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

Ventes/ Rembour- sements

De et vers un autre niveau (2)

Achats/ Émissions

Autres variations (3)

01/01/2021

31/12/2021

en millions d’euros

PASSIFS FINANCIERS Dettes représentées par un titre

574

104

(15)

5 276

(5 599) (1 413)

91

3

434

Instruments dérivés

1 426

1 233

6

781

675 427 117

150

2 858

Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit

327 601 227 263

64

(41) 237

45

(133)

6

695

1 036

661

(1 228)

(77)

1 347

121 (27)

4

60

(19) (21) (11)

85 44

75

553 216

(192)

4

145

Autres dérivés

8

39

(1)

11

1

1

48

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

2 001

1 337

(9)

6 057

(7 012)

765

153 (25)

3 292

Instruments dérivés

426 401

(91) (91)

310 310

Dérivés de taux Dérivés actions

25

(25)

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique Dettes représentées par un titre

426

(91) 210

(25) 228

310

8 754

375

6 650

(7 491)

838

9 564

Autres passifs financiers

4

(2)

65

38

105

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

8 758

208

375

6 715

(7 491)

876

228

9 668

Les principaux impacts comptabilisés en compte de résultat sont mentionnés en note 4.3. (1) Les principaux transferts de et vers le niveau 3 sont décrits dans la note 10.1.3. (2) Les autres variations incluent notamment l’effet des variations de périmètre et des écarts de change. (3) Hors couverture économique. (4)

500

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