BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2021

10.1.2

ANALYSE DES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS CLASSÉS EN NIVEAU 3 DE LA HIÉRARCHIE DE JUSTE VALEUR

Gains et Pertes comptabilisés au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Sur les opérations en vie à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

En capitaux propres

Ventes/ Rembour- sements

De et vers un autre niveau (2)

Achats/ Émissions

Autres variations (3)

01/01/2021

31/12/2021

en millions d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

1 940

1 191

22

18 089

(17 581)

(15)

79

3 725

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

1 842

1 226

15

17 928

(17 438)

(149)

68 11

3 490

Titres de dettes

98

(34)

7

162

(143)

134

235

Instruments de capitaux propres

(70)

448

(536)

173

(9)

6

Actions et autres titres de capitaux propres

(70)

448 811

(536)

173 289 319 (74)

(9)

6

Instruments dérivés Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit

1 781

1 091

73

(1 326)

165

2 883

624 544 429 184

125

(25) 147 (20) (29)

17

(153)

5

913

1 016

545 243

(1 095)

11

1 094

(43) (10)

(64) (14)

29 17 (1)

109

683 191

5

38

Autres dérivés

2

1

3

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détnus à des fins de transaction (4)

3 721

2 212

95

19 349

(19 444)

447

234 (25)

6 614

Instruments dérivés

9 9

14 (5) 19

1 1

7

(2) (2)

4 4

8 7 1

Dérivés de taux Dérivés actions

7

(25)

5

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique

9

14 22 22

1

7

(2)

4

(25)

8

Instruments de dettes

21 21

2 2

44 44

Titres de dettes

Actifs financiers à la juste valeur par résultat - Sur option

21

22

2

44

Instruments de dettes

2 041

(173)

9

575

(370)

337

34

2 451

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

1 139

(283)

1 7

394 180

(175) (195)

337

12 22

1 425 1 026

Titres de dettes

902

110

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

2 041

(173)

9

575

(370)

337

34

2 451

607

100

18

106

(16)

3

(19)

799

607

100

18

106

(16)

3

(19)

799

607

100

18

106

(16)

3

(19)

799

Instruments de dettes

16

(1)

3

(5)

2

16

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

16

(1)

3

(3) (2)

16

Titres de dettes

2

Instruments de capitaux propres

1 328

139

9

160

55

(166)

10

1 535

Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

1 328

139

9

160

55

(166)

10

1 535

1 344

140

9

159

58

(170)

12

1 551

499

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