BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2021

31 décembre 2021 Placements des activités d’assurance en millions d’euros

Titrisation

Gestion d’actifs

Autres activités

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments financiers classés en trading (hors dérivés) Instruments financiers classés en juste valeur sur option

15 011

5 502 9 509 5 475

Actifs financiers disponibles à la vente

561 561

TOTAL ACTIF

20 486

TOTAL PASSIF Engagements de financement donnés

603

461

EXPOSITION MAXIMALE AU RISQUE DE PERTE

1 164

20 947

Au 31 décembre 2020 Placements des activités d’assurance en millions d’euros

Titrisation

Gestion d’actifs

Autres activités

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments financiers classés en trading (hors dérivés) Instruments financiers classés en juste valeur sur option

14 353

7 046 7 307 4 975

Actifs financiers disponibles à la vente

498 498

TOTAL ACTIF

19 328

TOTAL PASSIF Engagements de financement donnés

55

510

EXPOSITION MAXIMALE AU RISQUE DE PERTE

553

19 838

Au 31 décembre 2021

Financements

5

Titrisation Gestion d’actifs

structurés Autres activités

en millions d’euros

TAILLE DES ENTITÉS STRUCTURÉES

89 598

537 228

84 505

5 951

Au 31 décembre 2020

Financements

Titrisation Gestion d’actifs

structurés Autres activités

en millions d’euros

TAILLE DES ENTITÉS STRUCTURÉES

80 039

426 060

87 416

2 976

12.5.3

REVENUS ET VALEUR COMPTABLE DES ACTIFS TRANSFÉRÉS DANS LES ENTITÉS STRUCTURÉES NON CONSOLIDÉES SPONSORISÉES

Les titrisations dans lesquelles le Groupe BPCE ne joue qu’un simple rôle d’investisseur figurent dans le chapitre 6 « Gestion des risques – Titrisations ». Le critère de la taille retenu varie en fonction de l’activité des entités structurées : titrisation, le montant total des émissions au passif des • entités ; gestion d’actifs, l’actif net des organismes de placement • collectif (autre que la titrisation) ; financements structurés, le montant total des encours de • financement restant dû par les entités à l’ensemble des banques ; autres activités, le total bilan. •

Une entité structurée est sponsorisée par une entité du groupe lorsque les deux indicateurs suivants sont cumulativement satisfaits : elle est impliquée dans la création et la structuration de l’entité • structurée ; elle contribue au succès de l’entité en lui transférant des actifs • ou en gérant les activités pertinentes. Lorsque le rôle de l’entité du groupe se limite simplement à un rôle de conseil, d’arrangeur, de dépositaire ou d’agent placeur, l’entité structurée est présumée ne pas être sponsorisée. Le Groupe BPCE assure un rôle de « sponsor » pour : des OPCVM initiés par une société de gestion du Groupe • BPCE et dans lesquels le Groupe BPCE ne détient aucune participation ni aucun autre intérêt. Les revenus communiqués incluent les commissions de gestion et de surperformance perçues par des entités du Groupe BPCE, ainsi que les profits et pertes résultant d’opérations courantes conclues avec ces fonds ;

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