BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2021

Gains et Pertes comptabilisés au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Sur les opérations en vie à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

Ventes/ Rembour- sements

De et vers un autre niveau (2)

Achats/ Émissions

Autres variations (3)

01/01/2021

31/12/2021

en millions d’euros

PASSIFS FINANCIERS Dettes représentées par un titre

574

104

(15)

5 276

(5 599) (1 409)

91

3

434

Instruments dérivés

1 467

1 230

7

781

675 427 117

156

2 907

Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit

369 601 226 263

55

(41) 237

44

(140)

6

720

1 036

661

(1 228)

(77)

1 347

128 (27)

5

60

(8)

85 44

81

576 216

(192)

4

(21) (11)

145

Autres dérivés

8

39

(1)

11

1

1

48

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

2 042

1 334

(8) (4) (4)

6 056

(7 008)

766

159 (28)

3 341

Instruments dérivés

561 536

(84) (84)

21 21

(8) (8)

(12) (12)

67 67

512 512

Dérivés de taux Dérivés actions

(3)

25

(25)

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique Dettes représentées par un titre

561

(84) 210

(4)

21

(8)

(12)

67

(28) 228

512

8 754

375

6 650

(7 492)

838

9 564

Autres passifs financiers

4

(2)

65

38

105

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

5

8 758

208

375

6 715

(7 492)

876

228

9 668

Les principaux impacts comptabilisés en compte de résultat sont mentionnés en note 4.3. (1) Les principaux transferts de et vers le niveau 3 sont décrits dans la note 10.1.3. (2) Les autres variations incluent notamment l’effet des variations de périmètre et des écarts de change. (3) Hors couverture économique. (4)

345

DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 | GROUPE BPCE