BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2021

10.1.2

ANALYSE DES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS CLASSÉS EN NIVEAU 3 DE LA HIÉRARCHIE DE JUSTE VALEUR

Gains et Pertes comptabilisés au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Sur les opérations en vie à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

En capitaux propres

Ventes/ Rembour- sements

De et vers un autre niveau (2)

Achats/ Émissions

Autres variations (3)

01/01/2021

31/12/2021

en millions d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

2 298

1 194

25

18 426

(17 811)

(29)

79

4 184

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

1 964

1 228

18

17 928

(17 444)

(150)

68 11

3 612

Titres de dettes

334

(34)

7

499

(367)

121

572

Instruments de capitaux propres

(70)

448

(536)

173

(9)

6

Actions et autres titres de capitaux propres

(70)

448 811

(536)

173 290 319 (74)

(9)

6

Instruments dérivés

1 817

1 085

73

(1 322)

171

2 926

Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit Autres dérivés

662 544 428 184

116

(25) 147 (19) (29)

17

(160)

5

934

1 016

545 243

(1 095)

11

1 094

(38) (10)

(53) (13)

29 17 (1)

115

705 191

5

38

2

1

3

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

4 115

2 209

99

19 686

(19 669)

435

240 (29)

7 116

Instruments dérivés

28 28

40 21 19

2 2

40 33

(7) (7)

(13) (13)

5 5

67 65

Dérivés de taux Dérivés actions

(5)

7

(24)

1

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique

28 21 21

40 22 22

2 3 3

40

(7) (9) (9)

(13)

5

(29)

67 44 44

Instruments de dettes

7 7

2 2

Titres de dettes

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

21

22

3 5

7

(9)

2

44

Instruments de dettes

5 794

138

1 172

(820)

7

219

(3)

6 513

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

2 285 3 509

(172)

(30)

535 638

(376) (444)

214

(24)

2 431 4 082

Titres de dettes

310

35

7

5

21

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

5 794

138

5

1 172

(820)

7

219

(3)

6 513

1 760

388

45

468

(467)

2

3

(3)

2 198

1 760

388

45

468

(467)

2

3

(3)

2 198

1 760

388 (99)

45 59

468 764

(467) (471)

2

3

(3)

2 198

Instruments de dettes

569

(39)

27

2

812

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

16

(1)

3

(3)

16

Titres de dettes

552

(99)

59

(38)

761

(468)

27

2

795

Instruments de capitaux propres

2 361

457

50

(91)

271

(336)

(14)

14

111

2 823

Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

2 361

457

50

(91)

271

(336)

(14)

14

111

2 823

2 930

358

108

(130)

1 035

(807)

(14)

41

114

3 635

344

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