BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2021

ÉLÉMENTS COUVERTS Couverture de juste valeur

Couverture de juste valeur

31/12/2021

Couverture du risque de taux

Couverture du risque de change

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Composante couverte restant à étaler (2)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Valeur comptable

Valeur comptable

en millions d’euros

ACTIFS Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

37 876 37 876 139 348 24 630 107 787

715 715

(0) (0)

539 539

(0) (0)

Titres de dette

Actifs financiers au coût amorti

7 522

202

4 304

653

Prêts et créances sur les établissements de crédit Prêts et créances sur la clientèle Titres de dette au coût amorti PASSIFS Passifs financiers au coût amorti Dettes envers les établissements de crédit

235

579

0

5 702 1 586

1

78

13

6 932

201

3 646

639

155 707 34 826

4 287

195

7 261

452

435

1

Dettes envers la clientèle

5 413

(0)

Dettes représentées par un titre

98 099 17 369 332 932

3 321

194

6 368

394

Dettes subordonnées

532

893

58

TOTAL – COUVERTURE DE JUSTE VALEUR

12 524

397

12 104

1 105

Intérêts courus exclus. (1) Déqualification, fin de la relation de couverture. (2)

L’inefficacité de la couverture de la période est présentée en note 4.3 « Gains ou pertes sur actifs financiers et passifs financiers à la juste valeur par résultat » ou en note 4.4 « Gains et pertes comptabilisés directement par capitaux propres » pour les instruments de capitaux propres classés en juste valeur par capitaux propres non recyclables.

Couverture de juste valeur

31/12/2020

Couverture du risque de taux

Couverture du risque de change

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Composante couverte restant à étaler (2)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Valeur comptable

Valeur comptable

en millions d’euros

ACTIFS Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

38 352 38 352 149 024 23 995 116 001

1 181 1 181

405 405

Titres de dette

Actifs financiers au coût amorti

11 861

252

4 439

830

Prêts et créances sur les établissements de crédit Prêts et créances sur la clientèle Titres de dette au coût amorti PASSIFS Passifs financiers au coût amorti Dettes envers les établissements de crédit

548

555

9 506 1 808

4

86

17

9 029

247

3 799

813

153 772 33 218

9 479 1 440

50

7 147

447

3

Dettes envers la clientèle

7 939

199

(200)

Dettes représentées par un titre

98 186 14 428 341 148

6 760 1 080

248

6 442

442

Dettes subordonnées

705

5

TOTAL – COUVERTURE DE JUSTE VALEUR

22 521

302

11 991

1 277

Intérêts courus exclus. (1) Déqualification, fin de la relation de couverture. (2)

278

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