BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2021

5.1.5

Tableau des flux de trésorerie

Exercice 2021

Exercice 2020

en millions d’euros

Résultat avant impôts

6 231 1 403 9 966 (220) (856)

2 789 1 440 5 557 (232) (591)

Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles Dotations nettes aux provisions et aux dépréciations (y compris provisions techniques d’assurance)

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence Pertes nettes/gains nets sur activités d’investissement

Autres mouvements

526

(2 008)

Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts

10 820 17 502 (1 488)

4 167

Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

61 239 16 464 (11 012)

Flux liés aux opérations avec la clientèle

Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs financiers Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs non financiers

1 684 (930)

763

Impôts versés

(1 493) 15 275 32 326

(1 389) 66 064 73 020

Augmentation/(Diminution) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles

Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A)

Flux liés aux actifs financiers et aux participations

623

2 455

Flux liés aux immeubles de placement

16

(65)

Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

(1 286)

(1 074)

Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (1) Flux de trésorerie provenant des activités de financement (2) Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C)

(647)

1 317

610

680

2 602 3 212

(449)

231

Effet de la variation des taux de change (D)

835

(1 704) (1 025) 71 839 80 246 80 246 (5 080) (9 389) (2 446) 75 167 153 403 153 403 6 706 50

Flux de trésorerie liés aux actifs et passifs destinés à être cédés (E) FLUX NETS DE TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE (A+B+C+D+E)

(474)

35 252 153 403 153 403 (6 396)

Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

Comptes ordinaires débiteurs (3) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à l’ouverture Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)

5 780

5

(9 471) (2 710) 147 006 186 310 186 317

Banques centrales (passif)

(6)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

(4 051)

(6 396)

Comptes ordinaires débiteurs (3) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à la clôture

7 582

5 780

5

5

(7 694) (3 944) 182 259 35 252

(9 471) (2 710) 147 006 71 839

VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE

Les flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprennent : (1) les variations nettes de capital et primes des Banques Populaires et des Caisses d’Epargne pour + 1 048 millions d’euros (+ 1 191 millions d’euros en 2020) ; • l’impact des distributions pour - 438 millions d’euros (- 511 millions d’euros en 2020). • Les flux de trésorerie provenant des activités de financement comprennent principalement l’impact des remboursements de titres et emprunts subordonnés pour - 1 854 millions (2) d’euros (- 449 millions d’euros en 2020) et la souscription d’un nouvel emprunt pour + 4 455 millions d’euros. Les comptes ordinaires débiteurs ne comprennent pas les fonds du Livret A, du LDD et du LEP centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations. (3)

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