Assystem - Document de référence 2018

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ANALYSE DE L’ACTIVITÉ ET ÉTATS FINANCIERS

COMPTES CONSOLIDÉS

L’endettement financier net correspond à l’endettement financier brut (emprunts obligataires, autres passifs financiers et instruments financiers dérivés courants et non courants) diminué de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et des instruments financiers dérivés actifs courants et non courants. Il se décompose comme suit :

Solde au 31 décembre 2018

Échéancier

2019

2020

2021

2022 30,0

2023 30,0

+ 5 ans

En millions d’euros

Emprunts auprès des établissements de crédit *

59,4

-

- -

- -

-

Dettes financières diverses Total endettement brut

4,1

0,4 0,4

-

-

3,7 3,7

63,5 32,4

-

-

30,0

30,0

Trésorerie et équivalents de trésorerie

32,4

- -

- -

- -

- -

- -

Dérivés

Trésorerie, équivalents de trésorerie et dérivés actifs

32,4

32,4

- -

- -

-

-

-

Total endettement net 3,7 * Les frais de crédit non amortis au 31 décembre 2018 pour un montant de 0,6 million d’euros ne sont pas valorisés dans l’échéancier des emprunts auprès des établissements de crédit. L’endettement net converti au cours de clôture réparti par devise se décompose comme suit : 31,1 (32,0) 30,0 30,0

Solde au 31 décembre 2018

Euro

Livre Sterling

Dollar US

Autres devises

En millions d’euros

Total endettement net

31,1

47,4

(3,8)

(7,6)

(4,9)

8.5

Produits et charges financiers

PRODUITS ET CHARGES FINANCIERS NETS SUR TRÉSORERIE ET ENDETTEMENT Les produits et charges financiers nets sur trésorerie et endettement sont constitués de l’ensemble des résultats produits par des éléments constitutifs de l’endettement financier net pendant la période, y compris les résultats de couverture de taux et de change y afférents. Les variations de juste valeur des actifs et passifs financiers inclus dans les postes cités ci-dessus sont exclues du coût de l’endettement financier net, et classées dans les autres produits et charges financiers nets.

2018

2017 (0,1) (0,8) (0,9) (1,3) (0,7) (2,7) 0,2

En millions d’euros

Emprunts obligataires – Ornane et Odirnane

-

Lignes moyen et long terme

(0,9) (0,9)

Intérêts sur dettes financières Produits des placements de trésorerie

-

Impact de change

0,3

Autres produits et charges financiers liés à l’endettement net

(0,8) (1,4)

Produits et charges financiers sur trésorerie et endettement

AUTRES PRODUITS ET CHARGES FINANCIERS Les autres produits et charges financiers sont ceux qui ne sont pas de nature opérationnelle (produits financiers provenant de l’activité principale de l’entreprise, d’une filiale ou branche d’activité et les produits financiers connexes à une activité commerciale) et qui ne ressortent pas du coût de l’endettement financier net. Ils sont principalement constitués des dividendes des sociétés non consolidées, des dépréciations des actifs disponibles à la vente, des résultats de cession des actifs disponibles à la vente, des dépréciations et pertes sur cession d’autres actifs financiers courants et non courants, des effets de l’actualisation des provisions, des variations de juste valeur des actifs et passifs financiers, d’autres produits et charges financiers divers.

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018