Aéroport de Paris - Document de référence 2018

INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS

RECHERCHE ET DÉVELOPPEMENT, BREVETS ET LICENCES

INFORMATIONS SUR LES TENDANCES

PRÉVISIONS DE BÉNÉFICE

ORGANES D’ADMINISTRATION ET DE DIRECTION GÉNÉRALE

RÉMUNÉRATION ET AVANTAGES DES DIRIGEANTS

FONCTIONNEMENT DES ORGANES D’ADMINISTRATION ET DE DIRECTION

INFORMATIONS SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIÉTALES

PRINCIPAUX ACTIONNAIRES

OPÉRATIONS AVEC LES APPARENTÉS

Les gains et pertes par catégories d’instruments financiers se présentent ainsi :

2018 (193) (180)

2017 (127) (126)

(en millions d’euros)

Produits, charges, profits et pertes sur dettes au coût amorti Charges d’intérêts sur dettes évaluées au coût amorti Intérêts nets sur les dérivés qualifiés de couverture de flux de trésorerie Intérêts nets sur les dérivés qualifiés de couverture de juste valeur Variation de valeur des dérivés qualifiés de couverture de juste valeur Variation de valeur des dettes financières couvertes en juste valeur Profits et pertes sur instruments financiers en juste valeur par le résultat

(13)

(6)

- - -

4

(56)

57

15 15

7 7

Profits sur équivalents de trésorerie (option de juste valeur)

Résultats réalisés et latents sur les dérivés non qualifiés de couverture (dérivés de transaction)

- 1

-

Profits et pertes sur actifs disponibles à la vente

(9)

Dividendes reçus

1

- -

Plus (moins-values) de cessions Dotations nettes de reprise

- -

(9)

Autres profits et pertes sur prêts, créances et dettes au coût amorti

(20)

(42) (27)

Gains et pertes nets de change

3

Autres profits nets

(23)

(15) (8)

Dotations financières aux provisions pour engagements sociaux Dotations financières aux provisions pour engagements sociaux TOTAL DES GAINS NETS (PERTES NETTES) RECONNUS EN RÉSULTAT

(9) (9)

(8)

(206)

(179)

9.4 Dettes financières Les emprunts et autres passifs porteurs d’intérêts sont initialement enregistrés pour leur juste valeur qui correspond au montant reçu, diminué des coûts de transaction directement attribuables aux emprunts concernés comme les primes et frais d’émission. Ces emprunts sont ensuite comptabilisés selon la méthode du coût amorti en utilisant le taux d’intérêt effectif de l’emprunt.

Le taux effectif correspond au taux qui permet d’obtenir la valeur comptable d’un emprunt à l’origine en actualisant ses flux futurs estimés. De même, les dettes fournisseurs sont évaluées à leur juste valeur lors de la comptabilisation initiale, puis au coût amorti.

Les dettes financières dont l’échéance est supérieure à un an sont présentées en dettes financières non courantes. Les dettes financières dont la date de remboursement est inférieure à un an sont présentées en dettes financières courantes.

20

9.4.1 Détail des emprunts et dettes financières Les emprunts et dettes financières s’analysent ainsi à la clôture :

Au 31/12/2018

Part non courante

Part courante

Au 31/12/2017

Part non courante

Part courante

(en millions d’euros)

Emprunts obligataires Emprunts bancaires 1

4 678 2 078

4 379 1 350

299 728

4 179 1 623

4 179 1 057

-

566

Autres emprunts et dettes assimilées

212 98

180

32 98

42 67

35

7

Intérêts courus non échus

-

-

67

Emprunts et dettes financières hors dérivés

7 066

5 909

1 157

5 911

5 271

640

Instruments financiers dérivés passif

63

61

2

54

49

5

TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES 645 1 La part courante des emprunts bancaires intègre notamment les emprunts bancaires de TAV Tunisia. N’ayant pas respecté les conventions de financement, les emprunts bancaires de TAV Tunisia sont présentés en dettes exigibles pour un montant de 342 millions d’euros au 31 décembre 2018. 7 129 5 970 1 159 5 965 5 320

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