ANTIN // Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATS FINANCIERS 6 Notes annexes aux Comptes consolidés

9.3 Impôt sur les bénéfices comptabilisé dans l’état consolidé de la situation financière Les impôts sur les bénéfices comptabilisés dans l’état consolidé de la situation financière sont les suivants :

31-déc.-2021

31-déc.-2020

(en k€)

5 084 1 470

-

Créances d’impôt sur les bénéfices

Dettes d’impôts exigibles

3 202

Les impôts différés sur les bénéfices comptabilisés dans l’état consolidé de la situation financière sont les suivants :

31-déc.-2021

31-déc.-2020

(en k€)

Pertes fiscales et crédits d’impôt reportés

502

- -

Frais différés

5 554 6 056 4 685 1 182 5 867

Impôts différés actif

-

5 201

Commissions de placement

Autres déductions fiscales temporaires

21

Impôts différés passifs

5 222

IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIF (PASSIF)

189

(5 222)

RÉCONCILIATION DE L’IMPÔT SUR LES BÉNÉFICES CONSOLIDÉ ET EFFECTIF

31-déc.-2021

31-déc.-2020

(en k€)

Résultat avant impôt

48 352

122 767 (34 375)

Impôt au taux légal de 26,50 % Effets de : Taux d’imposition à l’étranger Plans d’actions gratuites et PEE Dépenses non déductibles

(12 813)

3 114

4 605

(6 474)

-

558

(431) 1 384

Revenus non imposables

-

Impôts attribuables aux exercices antérieurs

204

237

Taxe professionnelle (CVAE)

(423) (166)

(893) (569)

Autre

IMPÔT EFFECTIF

(16 001)

(30 043)

Le taux d’imposition statutaire de la société mère, qui s’élève à 26,5 %, a été calculé en utilisant le taux d’imposition d’AIP S.A. en France.

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