AFD - Document de référence 2018
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GESTION DES RISQUES
Pilier 3 de Bâle III
❙ Adéquation des fonds propres
En millions d’euros Fonds propres pris en compte
7 179
Fonds propres CET1 Fonds propres Tier 1 Fonds propres Tier 2 Fonds propres exigibles
6 131 6 971
208
3 126
Risque crédit
2 876 1 551
Administrations et banques centrales
Établissements de crédit
514 630 181 129
Entreprises
Actions
CVA
Risque marché
13
Position nette devise < 2 % des Fonds Propres
-
Risque opérationnel
108 108
Approche standard du risque opérationnel Surplus ou déficit de fonds propres
4 052
Ratio de solvabilité
18,37 %
L’approche retenue par l’AFD consiste à identifier tous les risques matériels auxquels elle est exposée selon un seuil de matérialité fonction de l’impact sur le ratio de solvabilité (seuil destiné à être revu chaque année). Tout risque matériel est adéquatement mesuré en termes de besoins en capital économique et doit être suffisamment couvert par le capital interne disponible. Les éléments de capital interne disponible sont retenus sur la base de leur qualité et leur niveau doit être cohérent avec le profil de risques de l’AFD et son modèle économique. L’AFD s’assure ainsi que le niveau de capital interne est capable de se maintenir au-dessus des niveaux exigés par la réglementation dans un scénario adverse sur un horizon de court et de moyen terme. L’actualisation de l’ICAAP sera conduite au cours du premier semestre 2019 afin de pouvoir prendre en compte les conclusions du CICID de 2018 et sa déclinaison dans le plan d’orientation stratégique et la trajectoire d’activité du groupe AFD.
L’AFD a déployé en 2017 un dispositif d’évaluation de l’adéquation du capital interne (ICAAP), conforme au chapitre 2 de la Directive Européenne 2013/36/EU. Ce dispositif permet au groupe AFD d’évaluer l’adéquation de ses fonds propres avec les risques matériels auxquels il est exposé, au titre de son activité, de son modèle économique et de son plan d’affaires. Ce processus, approuvé en Conseil d’administration du 26 avril 2017, s’applique à toutes les entités du périmètre prudentiel du groupe AFD (AFD, Proparco, …). En tant que dispositif de pilotage, l’ICAAP est développé en lien avec les autres processus de gestion clés comme le processus budgétaire et la planification financière, le cadre d’appétence aux risques et le plan préventif de rétablissement. Il s’agit d’un processus transversal qui a pour vocation de mesurer les besoins en capital selon une approche économique complémentaire à l’approche réglementaire, ainsi que le capital disponible, afin d’évaluer leur adéquation.
❙ Montant des expositions pondérées enmillions d’euros
Souverains et autres institutions
Pondération risque
Banques Entreprises
Actions
Total
0 % 20 % 50 %
724
205
112
0 0
1 040 4 594
3 220
1 364 4 825
10
100 % 150 % 250 % TOTAL
14 677
7 249
468
27 219
767
35
501
1 092
2 395
0
0
704
704
19 387
6 428
7 872
2 264
35 951
74
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