AFD // Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATSFINANCIERSCONSOLIDÉSÉTABLISSELONLESNORMESCOMPTABLESIFRSADOPTÉESPARL’UNIONEUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés

Concentration du risque de crédit ❙ Actifs financiers au coût amorti Non souverains

Au 31 ɸ décembre 2020

Au 31 ɸ décembre 2021

Actifs douteux

Actifs douteux

Actifs sains

Total

Actifs sains

Total

stage ɸ 1 stage ɸ 2 stage ɸ 3

stage ɸ 1 stage ɸ 2 stage ɸ 3

En milliers d’euros Notation de AAA à BBB- (Investissement)

5 ɸ 711 ɸ 085 352 ɸ 245 3 ɸ 194 ɸ 704 5 ɸ 517 ɸ 350

- - -

6 ɸ 063 ɸ 330 5 ɸ 584 ɸ 154 391 ɸ 091 8 ɸ 712 ɸ 054 5 ɸ 056 ɸ 664 5 ɸ 142 ɸ 758

-

5 ɸ 975 ɸ 245

de BB+ à CCC (Spéculatif)

- 10 ɸ 199 ɸ 421

Sans objet ɸ (1)

7 ɸ 762

- -

7 ɸ 762

7 ɸ 000

- -

-

7 ɸ 000

-

1 ɸ 205 ɸ 720 1 ɸ 205 ɸ 720

-

1 060 155 1 060 155

Douteux ɸ (2)

TOTAL

8 ɸ 913 ɸ 551 5 ɸ 869 ɸ 595 1 ɸ 205 ɸ 720 15 ɸ 988 ɸ 866 10 ɸ 647 ɸ 817 5 ɸ 533 ɸ 849 1 060 155 17 241 821

(1) Les actifs sans objets concernent des enveloppes octroyées en attente d’affectation à un bénéficiaire final. (2) La notation CCC utilisée fin 2019 comme premier cran du douteux a été remplacée courant 2020 par un nouveau libellé « ࣢ D+ ࣢ ». La notation CCC correspond désormais à la dernière note du sain. Cette modification a été réalisée pour rendre plus cohérente l’échelle de notation interne de façon à ce que tous les tiers douteux disposent d’une note commençant par un « ࣢ D ࣢ ».

Souverains

Au 31 ɸ décembre 2020

Au 31 ɸ décembre 2021

Actifs douteux

Actifs douteux

Actifs sains

Total Actifs sains

Total

stage ɸ 1 stage ɸ 2 stage ɸ 3

stage ɸ 1 stage ɸ 2 stage ɸ 3

En milliers d’euros

Notation de AAA à BBB- (RC1 à RC2)

6 ɸ 904 ɸ 562 20 ɸ 930

-

6 ɸ 925 ɸ 493 7 ɸ 660 ɸ 087

0

-

7 ɸ 660 ɸ 087

de BB+ à CCC (RC3,RC4,RC5) 10 ɸ 047 ɸ 145 2 ɸ 812 ɸ 105

- 12 ɸ 859 ɸ 251 11 ɸ 750 ɸ 001 2 ɸ 806 ɸ 810

- 14 ɸ 556 ɸ 811

Sans objet ɸ *

- -

-

-

-

- -

- -

-

-

Douteux (RC6)

348 ɸ 513

2 ɸ 757 351 ɸ 270

570 ɸ 432 570 ɸ 432

TOTAL

16 ɸ 951 ɸ 708 3 ɸ 181 ɸ 549

2 ɸ 757 20 ɸ 136 ɸ 013 19 ɸ 410 ɸ 088 2 ɸ 806 ɸ 810 570 ɸ 432 22 ɸ 787 ɸ 330

* Les actifs sans objets concernent des enveloppes octroyées en attente d’affectation à un bénéficiaire final.

❙ Titres à la juste valeur par capitaux propres recyclables ou au coût amorti

Actifs sains

Actifs financiers dépréciés dès leur acquisition ou leur création

Actifs douteux stage ɸ 3

Stage ɸ 1

Stage ɸ 2

Total

En milliers d’euros

Notation

Valeur comptable

de AAA à BBB- (Investissement)

1 ɸ 798 ɸ 062

1 ɸ 798 ɸ 062

de BB+ à CCC (Spéculatif)

238 ɸ 019

32 ɸ 981

271 ɸ 000

Douteux TOTAL AU 31 ɸ DÉCEMBRE 2021 de AAA à BBB- (Investissement)

2 ɸ 036 ɸ 081 2 ɸ 162 ɸ 017

32 ɸ 981

2 ɸ 069 ɸ 062 2 ɸ 162 ɸ 017

de BB+ à CCC (Spéculatif)

72 ɸ 534

72 ɸ 534

Douteux TOTAL AU 31 ɸ DÉCEMBRE 2020

2 ɸ 162 ɸ 017

72 ɸ 534

2 ɸ 234 ɸ 551

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

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