AFD // Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE Notes annexes aux états financiers consolidés

❙ Portefeuille de titres en entités structurées non consolidées – Exposition en risques et dividendes perçus

31/12/2021

31/12/2020

Actifs financiers à la Juste valeur par résultat

Dividendes perçus sur l’exercice

Actifs financiers à la Juste valeur par résultat

Dividendes perçus sur l’exercice

Exposition maximale

Exposition maximale

En milliers d’euros

Portefeuilles homogènes Agro-Industrie

39 ɸ 100 33 ɸ 844 74 ɸ 720 73 ɸ 598 89 ɸ 578 343 ɸ 330 505 ɸ 126 -

39 ɸ 100 33 ɸ 844 74 ɸ 720 73 ɸ 598 89 ɸ 578 343 ɸ 330 505 ɸ 126 -

- -

40 ɸ 392 35 ɸ 668 58 ɸ 933 61 ɸ 952 40 ɸ 052 230 ɸ 197 482 ɸ 002 91

40 ɸ 392 35 ɸ 668 58 ɸ 933 61 ɸ 952 40 ɸ 052 230 ɸ 197 482 ɸ 002 91

6

Énergie

-

Infrastructure

11

11

Mine

- - -

- - -

Multisecteurs PME-PMI

Santé

Services financiers

3 ɸ 214

3 ɸ 854

Multisecteurs

377

264

ENTITÉS STRUCTURÉES NON ɸ CONSOLIDÉES – ɸ FONDS ɸ D’INVESTISSEMENT

1 ɸ 159 ɸ 296 1 ɸ 159 ɸ 296

3 ɸ 603

949 ɸ 287 949 ɸ 287

4 ɸ 135

Compte tenu de la typologie des intérêts, l’exposition maximale aux pertes est définie, dans la présente note, comme la juste valeur des fonds d’investissement présentée au bilan à la date de clôture des comptes. Cette valeur intègre les engagements de financement non encore décaissés. Par ailleurs, le Groupe n’a pas accordé et n’accorde pas de soutien financier ou d’autre nature à une entité structurée non consolidée en dehors de ses engagements contractuels. Le groupe AFD n’exerce pas de rôle de sponsor auprès d’entités structurées. Le sponsoring étant présumé lorsque l’AFD n’a pas ou plus d’intérêt dans une entité mais qu’elle lui apporte néanmoins un soutien tant opérationnel que stratégique.

Note ɸ 1.3 Instruments de capitaux propres à la juste valeur par résultat Les instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur par résultat correspondraient à des participations détenues par l’AFD pour lesquelles le classement en juste valeur par capitaux propres non recyclable n’aurait pas été retenu. Le Groupe a opté pour le classement en juste valeur par capitaux propres non recyclables de son portefeuille de participations directes sans option de vente, qui constitue la majorité des instruments de capitaux propres du Groupe.

6

NOTE 2 Instruments financiers dérivés de couverture Note ɸ 2.1 Instruments de couverture de juste valeur

31/12/2021

31/12/2020

Valeur comptable

Valeur comptable

Actif

Passif

Notionnel

En milliers d’euros

Notionnel

Actif

Passif

Couverture de juste valeur Instruments dérivés de taux d’intérêt

1 ɸ 526 ɸ 512 958 ɸ 749 54 ɸ 268 ɸ 105 2 ɸ 400 ɸ 454 1 ɸ 265 ɸ 603 49 ɸ 211 ɸ 444

Instruments dérivés de taux et de change ( swaps de devises)

476 ɸ 531 568 ɸ 496 11 ɸ 534 ɸ 129 493 ɸ 018 615 ɸ 720 10 ɸ 113 ɸ 105 2 ɸ 003 ɸ 043 1 ɸ 527 ɸ 245 65 ɸ 802 ɸ 234 2 ɸ 893 ɸ 471 1 ɸ 881 ɸ 323 59 ɸ 324 ɸ 549

TOTAL

147

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021