AFD - Document d'enregistrement universel 2020

GESTION DES RISQUES 4 Pilier 3 de Bâle III

4.2.4.1.1.3 Montant des créances dépréciées, et provisions par grande catégorie de contrepartie et b par b grande b zone b géographique La déclinaison des créances dépréciées et des dépréciations enregistrées par catégorie de contrepartie est reprise dans la note Ǿ 5.2 des états financiers – « Ǿ Créances sur les établissements de crédit et la clientèle Ǿ ». ❙ Portefeuille des prêts aux risques du groupe en valeurs brutes et nettes, avec distinction des actifs dépréciés

Encours net des dépréciations

Encours

Dépréciations

En millions d’euros Pays étrangers Souverains

31 Ǿ 984

0 0

31 Ǿ 984

dont douteux

3

3

Non souverains

14 Ǿ 528

800 457

13 Ǿ 727

dont douteux

1 Ǿ 053

597

Outre-mer Non souverains

6 Ǿ 266

166

6 Ǿ 100

dont douteux

319

75

244

Autres encours de prêts

25

0

25

TOTAL

52 b 803

966 532

51 b 837

dont douteux

1 Ǿ 375

843

4.2.4.1.1.4 Rapprochement des variations des provisions pour créances dépréciées La note Ǿ 9 « Ǿ Provisions Ǿ » des états financiers consolidés détaille les variations pour chaque catégorie de provisions et dépréciations. 4.2.4.1.2 Risque de crédit b : Portefeuilles dans le cadre b de l’approche standard et b pondérations b réglementaires L’AFD a choisi d’utiliser la méthode standard pour le calcul des risques intervenant dans la détermination du ratio de solvabilité. Les pondérations à appliquer dépendent des notes attribuées au pays ou à l’entité par des organismes externes, Moody’s, FITCH Ǿ et Standard & Poor’, et à la typologie des contreparties (classe d’actif du tiers). La plupart des contreparties non- souveraines ne sont pas

notées par une agence de notation externe et pondérées à 100 Ǿ % ou 150 Ǿ % pour les encours douteux. Les taux de pondérations appliqués par le Groupe sont les suivants pour les contreparties notées Ǿ : ❙ Taux de pondération pour le calcul des risques

Cotation Classe d’actifs

Inférieur ou égal à CCC+ Non noté

AAA à AA-

À+ à A- BBB+ à BBB- BB+ à BB-

B+ à B- 100 Ǿ % 100 Ǿ % 150 Ǿ %

Souverains

0 Ǿ %

20 Ǿ % 50 Ǿ % 50 Ǿ %

50 Ǿ % 50 Ǿ %

100 Ǿ % 100 Ǿ % 100 Ǿ %

150 Ǿ % 150 Ǿ % 150 Ǿ %

100 Ǿ % 100 Ǿ % 100 Ǿ %

Banques

20 Ǿ % 20 Ǿ %

Entreprises

100 Ǿ %

L’application des pondérations au risque de crédit de l’AFD aboutit aux expositions pondérées suivantes Ǿ : ❙ Risque de crédit du groupe : portefeuille soumis à l’approche standard par tranches de risques

Souverains et autres b institutions

Total

Pondération risque

Banques Entreprises

Actions

0 Ǿ % 10 Ǿ % 20 Ǿ % 50 Ǿ %

21 23

21

830

1 Ǿ 027 1 Ǿ 307 5 Ǿ 782

1 Ǿ 880 4 Ǿ 383

3 Ǿ 076

100 Ǿ % 150 Ǿ % 250 Ǿ % TOTAL

20 Ǿ 708

7 Ǿ 486

518

34 Ǿ 493

1 Ǿ 996

299

991

1 Ǿ 349

4 Ǿ 635

0

653

653

26 b 610

8 b 415

8 b 522

2 b 519

46 b 065

98

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020