AFD - Document d'enregistrement universel 2020

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE Notes annexes aux états financiers consolidés

❙ Portefeuille de titres en entités structurées non consolidées – Exposition en risques et dividendes perçus

31/12/2020

31/12/2019

Actifs financiers à la Juste valeur par résultat

Actifs financiers à la Juste valeur par résultat

Dividendes perçus sur l’exercice

Dividendes perçus sur l’exercice

Exposition maximale

Exposition maximale

En milliers d’euros

Portefeuilles homogènes Agro-Industrie

40 Ǿ 392 35 Ǿ 668 58 Ǿ 933 61 Ǿ 952 40 Ǿ 052 230 Ǿ 197 482 Ǿ 002 91

40 Ǿ 392 35 Ǿ 668 58 Ǿ 933 61 Ǿ 952 40 Ǿ 052 230 Ǿ 197 482 Ǿ 002 91

6

68 Ǿ 443 44 Ǿ 791 78 Ǿ 532 65 Ǿ 876 51 Ǿ 794 233 Ǿ 266 479 Ǿ 547 4

68 Ǿ 443 44 Ǿ 791 78 Ǿ 532 65 Ǿ 876 51 Ǿ 794 233 Ǿ 266 479 Ǿ 547 4

- -

Énergie

-

Infrastructure

11

16

Mine

- - -

-

Multi-secteurs PME-PMI

848

Santé

-

Services financiers

3 Ǿ 854

2 Ǿ 668

Multi-secteurs

264

15

ENTITÉS STRUCTURÉES NON CONSOLIDÉES - FONDS b D’INVESTISSEMENT

949 b 287

949 b 287

4 b 135

1 b 022 b 251

1 b 022 b 251

3 b 547

Note b 1.3 Instruments de capitaux propres à la juste valeur par résultat Les instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur par résultat correspondent à des participations détenues par l’AFD pour lesquelles le classement en juste valeur par capitaux propres non recyclables n’a pas été retenu. le Groupe a opté lors de la première application d’IFRS Ǿ 9 pour le classement en juste valeur par capitaux propres non recyclables de son portefeuille de participations directes sans option de vente, qui constitue la majorité des instruments de capitaux propres du groupe.

Compte tenu de la typologie des intérêts, l’exposition maximale aux pertes est définie, dans la présente note, comme la juste valeur des fonds d’investissement présentée au bilan à la date de clôture des comptes. Cette valeur intègre les engagements de financement non encore décaissés. Par ailleurs, le Groupe n’a pas accordé et n’accorde pas de soutien financier ou d’autre nature à une entité structurée non consolidée en dehors de ses engagements contractuels. Le groupe AFD n’exerce pas de rôle de sponsor auprès d’entités structurées. Le sponsoring étant présumé lorsque l’AFD n’a pas ou plus d’intérêt dans une entité mais qu’elle lui apporte néanmoins un soutien tant opérationnel que stratégique.

6

NOTE 2 Instruments financiers dérivés de couverture Note b 2.1 Instruments de couverture de juste valeur

31/12/2020

31/12/2019

Valeur comptable

Valeur comptable

Actif

Passif

Notionnel

Actif

Passif

Notionnel

en milliers d’euros

Couverture de juste valeur Instruments dérivés de taux d’intérêt Instruments dérivés de taux et de change ( swaps de devises)

2 Ǿ 400 Ǿ 454 1 Ǿ 265 Ǿ 603 49 Ǿ 211 Ǿ 444 1 Ǿ 787 Ǿ 323

940 Ǿ 348 41 Ǿ 278 Ǿ 499

493 Ǿ 018

615 Ǿ 720 10 Ǿ 113 Ǿ 105

771 Ǿ 655

545 Ǿ 769 10 Ǿ 580 Ǿ 278

TOTAL

2 b 893 b 471 1 b 881 b 323 59 b 324 b 549 2 b 558 b 977 1 b 486 b 117 51 b 858 b 777

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020