AFD - Document d'enregistrement universel 2019

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés

NOTE 18 Mises en équivalence

❙ Impacts

31/12/2019

31/12/2018

En milliers d’euros

Bilan

Résultat - Ǿ 5 Ǿ 884

Bilan

Résultat

SIC

37 Ǿ 138 109 Ǿ 616 146 b 753

43 Ǿ 903 106 Ǿ 202 150 b 105

- Ǿ 693 5 Ǿ 208 4 b 515

Socredo

4 Ǿ 300

TOTAL

- b 1 b 584

NOTE 19 Impôts sur les sociétés

31/12/2019

31/12/2018

En milliers d’euros

Impôts sur les bénéfices

- b 18 b 350 - Ǿ 10 Ǿ 438

- b 13 b 227 - Ǿ 16 Ǿ 970

Impôts exigibles Impôts différés

- Ǿ 7 Ǿ 913

3 Ǿ 743

❙ Situation fiscale latente

31/12/2019

31/12/2018

En milliers d’euros

Résultat net

182 b 118 - Ǿ 18 Ǿ 350 200 b 468 - b 82 b 775

137 b 600 - Ǿ 13 Ǿ 227 150 b 827 - b 82 b 738

Impôts sur les bénéfices Résultat avant impôts

Charge d’impôt théorique totale 32,02 b % (A) Total des éléments en rapprochement (B) Charge nette d’impôt comptabilisée (A) + b (B)

64 b 425

69 b 511

- b 18 b 350

- b 13 b 227

Les impôts différés ont été estimés sur la base des hypothèses suivantes Ǿ : P les impôts différés sur la base des Dépréciations ont été estimés sur la base des taux suivants : 28,92 Ǿ % pour le stage 1 (taux en vigueur en 2020) et 25,82 Ǿ % pour le stage 2 (taux en vigueur à partir de 2021) Ǿ ; P les impôts différés sur la base des plus ou moins-values latentes constatées sur les prêts, les participations et les obligations convertibles ont été estimés sur la base du taux 28,92 Ǿ %.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019

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