Worldline - Document de référence 2016

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Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats duGroupe Comptes consolidés du Groupe

20.1.1.6.3

Notes aux comptes consolidés

Variation de périmètre

184 186 189 189 192 192 193 195 195 196 197 197 197 198 199

Clients et comptes rattachés

201 201 201 202 202 205 206 207 208 208 209 210

Note 1

Note 17

Information financière pro forma

Autres actifs courants

Note 2 Note 3 Note 4 Note 5 Note 6 Note 8 Note 9 Note 10 Note 12 Note 13 Note 14 Note 15 Note 16 Note 11 Note 7

Note 18 Note 19 Note 20

Autres événements significatifs de l’année Information sectorielle par Ligne de Services

Trésorerie et équivalents de trésorerie

Capitaux propres

Charges de personnel

Régimes de retraites et autres avantages à long

Note 21

terme

Charges opérationnelles autres que charges de

personnel

Provisions

Note 22 Note 23 Note 24 Note 25 Note 26 Note 28 Note 29 Note 30 Note 27

Autres produits et charges opérationnels

Passifs financiers

Résultat financier Charges d’impôts Impôts différés

Fournisseurs et comptes rattachés

Autres passifs courants Engagements hors bilan

Participations ne donnant pas le contrôle

Parties liées

Résultat net par action

Risques demarché

212 214 215

Goodwill

Périmètre de consolidation au 31 décembre 2016 Honoraires des Commissaires aux comptes

Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Actifs financiers non courants

Evénements postérieurs à la clôture

Note 31

200

Note 1

Variation de périmètre

Ligne de Services « Services financiers ». l’activité « ». En conséquence, d’Equens d’une participation ne donnant pas le contrôle dans Worldline depuis le 1 er octobre 2016 et intégrée au sein de la equensWorldline est consolidée globalement par le Groupe cession par le Groupe Worldline aux anciens actionnaires contrôle d’equensWorldline par le Groupe Worldline et une Services financiers comme un regroupement d’entreprise avec une prise de Cette opération s’analyse, conformément à la norme IFRS 3, juste valeur de l’activité « Services financiers », évaluée au total à aux anciens actionnaires d’Equens correspond à 36,4% de la en trésorerie, la contrepartie transférée par le Groupe Worldline S’agissant d’une transaction d’échange sans contrepartie versée date de la transaction ont été déterminées par un évaluateur évaluée au total à 400,3 millions d’euros. Ces justes valeurs à la indépendant. Worldline correspond à 63,6% de la juste valeur d’Equens, 700 millions d’euros et la contrepartie reçue par le Groupe à leur juste valeur dans les comptes consolidés du Groupe Si les actifs et passifs identifiables acquis d’Equens sont évalués l’activité « Services financiers » demeurent à leur valeur nette Worldline à la date du regroupement, les actifs et passifs de quote-part cédée aux anciens actionnaires d’Equens pour un comptable consolidée avant le regroupement, de même que la montant de 7,8 millions d’euros.

Belgique et en République Tchèque, les transactions avec Suite à l’obtention des accords réglementaires au Pays-Bas, en 30 septembre 2016. Equens, Paysquare et KB Smartpay ont été finalisées le A travers ces transactions, le Groupe élargi Worldline bénéficie revenu sur la base d’une année pleine, de 25%, dont 40% en d’avantages uniques sur le plan européen et a augmenté son

Services Commerçants et 65% en Services Financiers.

Avec ces acquisitions, les perspectives commerciales de significativement renforcée, une plus grande empreinte Worldline s’étendent avec une gamme de produits

1 300 experts en paiement électronique. géographique et l’expertise

additionnelle

d’environ

Comme annoncé à la signature de la transaction, les contrats renouvelés jusqu’en 2021. commerciaux avec les anciens actionnaires d’Equens ont été

Equens-Paysquare

63,6% dans equensWorldline et 100% dans Paysquare. Le 30 septembre 2016, Worldline a pris une participation de Ce regroupement d’entreprises comprend deux volets : 1/ equensWorldline « equensWorldline » détenu à 63,6% par Worldline et 36,4% par Equens a donné naissance à un nouvel ensemble dénommé L’apport par Worldline de son activité « Services financiers » à les anciens actionnaires d’Equens.

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