TELEPERFORMANCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE 4.1 Gouvernance

4.1.3.7.4 Les comités du conseil d’administration Pour l’accomplissement de ses missions, le conseil d’administration est assisté de deux comités spécialisésb: le comité d’audit et de la conformité et le comité des rémunérations et desbnominations. Les débats et les décisions du conseil d’administration sont facilités par les travaux de ses comités, qui lui en rendent compte après chacune de leurs réunions. Les comités du conseil agissent dans le cadre des missions qui leur ont été données par le conseil. Ils préparent activement ses travaux et portent à sa connaissance tous les points qui lui paraissent poser problème ou appeler une décision, facilitant ainsi ses délibérations. Ils émettent également tout avis et toute recommandation au conseil dans leur domaine de compétence mais n’ont pas de pouvoir de décision sous réserve des décisions que le comité d’audit peut adopter en vertu des dispositions légales et réglementaires applicables, sous la responsabilité du conseil. Le comité d’audit et de la conformité Le règlement du comité d’audit et de la conformité de TeleperformancebSE a été élaboré conformément au rapport du groupe de travail de l’AMF du 14bjuin 2010bsur le comité d’audit. Il a été mis à jour par décision du conseil d’administration en date du 28bfévrier 2018. Composition Le comité d’audit et de la conformité est composé d’au moins trois membres du conseil d’administration, désignés par celui-ci. Il ne comprend aucun dirigeant mandataire social exécutif. Les membres du comité d’audit et de la conformité sont désignés pour la durée de leur mandat de membre du conseil d’administration. À la date du présent rapport, le comité d’audit et de la conformité est composé de trois membres, dont deux sont indépendantsb: Conformément aux recommandations du code AFEP-MEDEF, au moins deux tiers des membres du comité sont indépendants. Les trois membres possèdent les compétences particulières en matière financière, comptable et de contrôle légal des comptes, nécessaires à leur devoir de diligence et à l’accomplissement de leur mission. Ces compétences se caractérisent par leur expérience professionnelle acquise dans des fonctions au sein d’une direction générale d’entreprise, de banque ou d’un cabinet d’audit ou en qualité d’expert-comptable et commissaire aux comptes décrites à la sectionb4.1.3.3 du document de référence pourb2017. Responsabilités Le président du comité d’audit et de la conformité rend compte au conseil d’administration de l’ensemble des travaux du comité. Alain Boulet Jean Guez président, indépendant membre Stephen Winningham membre, indépendant

Attributions Le comité d’audit et de la conformité a pour mission générale d’assurer le suivi des questions relatives à l’élaboration et au contrôle des informations comptables et financières. Il prépare les travaux du conseil dans le cadre de l’arrêté des comptes annuels (sociaux et consolidés) et de l’examen des comptes semestriels au minimum deux jours avant la tenue du conseil. Dans ses attributions spécifiques, le comité est notamment chargé du suivib: ■ du processus d’élaboration de l’information financièreb; ■ de l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risquesb; ■ du contrôle légal des comptes sociaux et des comptes consolidés par les commissaires aux comptesb; Cette mission légale a pour finalité de préparer et de faciliter le travail de contrôle du conseil d’administration, de prévenir en amont les difficultés éventuelles, d’identifier les risques de toute nature, d’en informer le conseil d’administration et d’émettre toute recommandation appropriée à son attention. Le comité d’audit et de la conformité pilote la procédure de sélection et de nomination des commissaires aux comptes lors de l’échéance de leurs mandats et émet une recommandation lorsque le renouvellement de leur mandat est envisagé. Le comité d’audit et de la conformité approuve la fourniture par les commissaires aux comptes des services autres que la certification des comptes. Le comité peut inviter toute personne de son choix à participer à tout ou partie de ses réunions, et décide s’il souhaite entendre ses interlocuteurs séparément ou collectivement. En pratique, le comité invite à ses réunions les commissaires aux comptes, le directeur financier de la société, le directeur de l’audit interne et la directrice de la consolidation ainsi que d’autres membres de la direction financière en tant que de besoin. Le comité d’audit et de la conformité peut recourir à des experts extérieurs lorsque la situation l’exige, après en avoir informé le président du conseil ou le conseil lui-même. Réunions en 2017 Au cours de l’annéeb2017, le comité d’audit et de la conformité s’est réuni quatre fois en présence de la totalité de ses membres. Les réunions du comité d’audit et de la conformité se sont tenues plus de deux jours avant les réunions du conseil d’administration procédant à l’examen des comptes, conformément aux recommandations du code AFEP-MEDEF qui prévoit un délai de mise à disposition et d’examen des comptes suffisants. Les commissaires aux comptes ont participé à ces quatre réunions. ■ de l’indépendance des commissaires aux comptes.

4

Membres

23/02/2017 27/04/2017 24/07/2017 23/11/2017 Total Présence

Bernard Canettib (1)

Oui Oui Oui n/a

Oui Oui Oui n/a

n/a Oui Oui Oui

n/a Oui Oui Oui

100b% 100b% 100b% 100b% 100b%

Alain Boulet Jean Guez

Stephen Winninghamb (2) TAUX DE PRÉSENCE (1) Membre jusqu’au 23bjuin 2017. (2) Membre depuis le 23bjuin 2017.

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