TELEPERFORMANCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

RISQUES ET CONTRÔLE 2.3 Procédures de gestion des risques et de contrôle interne

2.3.4 Les acteurs du contrôle interne

La gestion des risques et du contrôle interne mis en place par le groupe fait partie intégrante de son organisation.

pour examiner, le cas échéant, les incidents liés à la sécurité et pour en analyser les risques potentiels. Les dirigeants de chacune des régions du groupe ainsi que tous les opérationnels et responsables de la conformité concernés assistent aux réunions de ce comité. Par ailleurs, depuis le 1 er bfévrier 2016, le groupe a nommé un directeur juridique et responsable de la conformité, qui reporte directement au directeur général du groupe. Pour encadrer pro-activement ces fonctions, la direction globale de la confidentialité ( Global Privacy Office ) a été créée, ainsi qu’un comité global de la technologie et la confidentialité, comme décrit dans la section 2.1.1.6 Risques liés à la sécurité etbàblabprotection des données. 2.3.4.5 L’audit interne groupe L’audit interne est assuré par une équipe centrale rattachée hiérarchiquement au directeur général adjoint, également en charges des finances du groupe, qui est membre du comité exécutif. Le département d’audit interne rapporte aussi fonctionnellement au comité d’audit. Le département d’audit interne contribue au développement d’outils et de référentiels de contrôle interne. Il assure les missions inscrites dans le planning annuel validé par le management du groupe et revu par le comité d’audit. Les synthèses sur l’accomplissement et le résultat des missions ainsi que l’avancement des plans d’action sont aussi présentés au comité d’audit et de la conformité et partagés avec les commissaires auxbcomptes. Les directions légales & conformité, ainsi que des opérations, sont également dotées d’équipe d’audit interne, dont les résultats sont présentés au comité exécutif. 2.3.4.6 Les directions et le personnel Chaque direction est impliquée dans le contrôle interne en élaborant, en suivant les politiques et procédures permettant d’atteindre les différents buts poursuivis par le groupe, et en veillant au respect des procédures de contrôle permettant de les atteindre, ainsi qu’aux règles applicables à l’activité et à la vie du groupe. Chaque employé est également impliqué dans le contrôle interne en cohérence avec son niveau de connaissance respectif et son accès à l’information, pour faire fonctionner et surveiller le dispositif de contrôle interne.

2.3.4.1 Le conseil d’administration Le conseil d’administration est investi de plusieurs missionsb: il veille à l’intérêt social, met en œuvre la politique de la société et procède aux contrôles et vérifications nécessaires. Il représente également les actionnaires. Conformément à ses missions, le conseil d’administration suit régulièrement et attentivement la performance du groupe et considère l’ensemble des types de risques afférents à notre activité qu’ils soient financiers, commerciaux, opérationnels, juridiques ou sociaux. 2.3.4.2 Le comité d’audit et de la conformité Le comité d’audit et de la conformité, dont l’organisation et l’activité ont été développées dans la partie précédente, a pour mission de préparer le travail de contrôle du conseil d’administration. Le comité d’audit et de la conformité exerce un suivi, c’est-à- dire une surveillance active, des domaines qui relèvent de sa compétence. Sur la base des informations qu’il reçoit, ce suivi lui permet d’intervenir à tout moment jugé nécessaire ou opportun et l’amène, s’il détecte des signaux d’alerte dans le cadre de sa mission, à s’en entretenir avec la direction générale et à transmettre le cas échéant l’information au conseil. 2.3.4.3 Le comité exécutif et les directions locales Le comité exécutif regroupe les directions des zones linguistiques et les fonctions supports. Le comité exécutif s’assure de l’élaboration et du suivi des politiques et procédures permettant d’atteindre les différents buts poursuivis par le groupe et des procédures de contrôle permettant de veiller au respect de ces règles internes et plus généralement des règles applicables à l’activité et à la vie dubgroupe. Les orientations et les procédures sont communiquées aux directions locales des filiales qui sont en charge de leur mise en œuvre avec l’appui des directions régionales, opérationnelles et fonctionnelles. 2.3.4.4 Le comité global pour la conformité et la sécurité Le comité global pour la conformité et la sécurité du groupe, présidé par le directeur adjoint en charge de la protection des données personnelles et de la conformité, se réunit tous les mois

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