TELEPERFORMANCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMMENTAIRES SUR L’EXERCICE 6.2 Examen de la situation financière et du résultat de la société

6.1.4 Données caractéristiques des principales filiales

Les données caractéristiques des comptes sociaux des filiales dont le chiffre d’affaires est supérieur à 10b% du chiffre d’affaires consolidé du groupe se présentent comme suitb:

Teleperformance USA (en milliers de dollarsbUS)

Données caractéristiques

Actif non courant

874b052 446b271

Actif courant Total actif

1b320b323

Capitaux propres Passif non courant Passif courant Total passif chiffre d’affaires RÉSULTAT NET

402b600 705b264 212b459

1b320b323

972b120 35b781

6.2 Examen de la situation financière et du résultat de la société

6.2.1 Bilan

6.2.1.1 Créances rattachées à des participations

dans des comptes figurant sur les lignes «bautres créancesb» ou «bautres dettesb» selon le sens.

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Dans le cadre de la gestion financière de ses filiales, la société Teleperformance a accordé un certain nombre de prêts à ses filiales au cours de l’exercice 2017, pour un montant total de 38,0bmillions d’euros dont les principaux sontben faveur deb: ■ sa filiale Luxembourg Contact Centers pour 9,0bmillions d’eurosb; ■ sa filiale anglaise LanguageLine Solutions pour 7,5bmillions de livres sterling, soit 8,4bmillions d’eurosb; ■ sa filiale italienne Inb&bOut pour 6,0bmillions d’eurosb; ■ sa filiale Teleperformance Canada pour 9,0bmillions de dollars canadiens, soit 6,0bmillions d’eurosb; ■ sa filiale Teleperformance Malaisie pour 3,1bmillions d’eurosb; 6.2.1.2 Instruments financiers Les principes comptables applicables aux instruments financiers à terme et aux opérations de couverture ont été modifiés par le règlement ANC n° 2015-05 du 2bjuillet 2015. Ce texte est d’application rétrospective et obligatoire aux exercices ouverts depuis le 1 er bjanvier 2017. La société a appliqué ce règlement à compter du 1 er bjanvier 2017. L’application rétrospective de ce texte n’a pas eu d’impact sur les capitaux propres d’ouverture. La société a opté pour la mesure de simplification visant à ne retraiter que les opérations existantes au 1 er bjanvier 2017. Suite à l’application de ce texte, la juste valeur des instruments financiers est présentée à l’actif et au passif du bilan sur la ligne «binstruments de trésorerieb», la contrepartie étant enregistrée ■ sa filiale GN France pour 2,0bmillions d’euros.

6.2.1.3 Capitaux propres Le capital social d’un montant de 144b 450b 000b euros au 31bdécembre 2017best composé de 57b780b000bactions de 2,50beuros. 6.2.1.4 Financement La société dispose d’une ligne de crédit syndiqué d’un montant de 300bmillions d’euros à échéance févrierb2022. Cette ligne de crédit permet des tirages en euros et en USD et est remboursable in fine . Cette ligne n’a pas été utilisée au 31bdécembre 2017balors qu’elle était tirée à hauteur de 35bmillions d’euros au 31bdécembre 2016. La société dispose également de deux placements privés US mis en placeben 2014bet 2016, qui sont remboursables in fine et qui ont les caractéristiques suivantesb: ■ 160bmillions de dollars au taux fixe de 3,64b% à échéance décembre 2021b; ■ 165bmillions de dollars au taux fixe de 3,98b% à échéance décembre 2024b; ■ 75bmillions de dollars au taux fixe de 3,92b% à échéance décembre 2023b; ■ 175bmillions de dollars au taux fixe de 4,22b% à échéance décembre 2026. Par ailleurs, la société Teleperformance a souscrit en date du 16bseptembre 2016, un emprunt de 500bmillions de dollars remboursables en 4béchéances égales en août 2018, 2019, 2020bet 2021.

Teleperformance bb - bb Document de référencebb 2017 163