TELEPERFORMANCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMMENTAIRES SUR L’EXERCICE

6

6.1 Examen de la situation financière et du résultat du groupe

6.1 Examen de la situation financière et du résultat du groupe

Les principes comptables suivis par le groupe pour la préparation des états financiers consolidés sont décrits dans les notes annexes aux états financiers consolidés (en pageb145 du présent document de référence). L’établissement des états financiers selon les normes IFRSbnécessite d’effectuer des estimations et de formuler des hypothèses qui affectent les montants figurant dans ces états financiers, notamment en ce qui concerne les éléments suivantsb: ■ les dépréciations des immobilisations incorporelles et goodwillb; ■ l’évaluation des charges liées aux paiements fondés sur les actionsb;

■ les provisions pour risques et pour chargesb;

■ l’évaluation des actifs incorporels dans le cadre des regroupements d’entrepriseb; les impôts différés. Ces estimations sont établies en fonction des informations disponibles lors de leur établissement et peuvent être révisées si les circonstances sur lesquelles elles étaient fondées évoluent, ou par suite de nouvelles informations. Les résultats réels peuvent être différents de ces estimations. ■

6.1.1 Indicateurs alternatifs de performance (IAP)

EBITDA courant (Earnings Before Interest Taxes, Depreciation and Amortizations) : b 2017

2016

Résultat opérationnel

355 164

339 150

Dotations aux amortissements

Amortissements des incorporels liés aux acquisitions

87 67 24 23

41

Pertes de valeur des goodwill

0

Charges liées aux paiements fondés sur des actions

22

Autres produits (charges) d’exploitation

6

EBITDA COURANT

720

558

EBITA courant (Earnings Before Interest Taxes and Amortizations) : b

2017

2016

Résultat opérationnel

355

339

Amortissements des incorporels liés aux acquisitions

87 67 24 23

41

Pertes de valeur des goodwill

0

Charges liées aux paiements fondés sur des actions

22

Autres produits (charges) d’exploitation

6

EBITA COURANT

556

408

Cash-flow net disponible : b

2017

2016

Flux de trésorerie générés par l’activité

516

459

Acquisitions d’immobilisations incorporelles et corporelles Cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles

-b148

-b192

1

2

Intérêts financiers versés/reçus CASH-FLOW NET DISPONIBLE

-b45 324

-b33 236

Endettement net ou dette nette : b

31/12/2017

31/12/2016

Passifs non courants

b

b

Passifs financiers Passifs courants Passifs financiers

1b387

1b688

b

b

224

261

Trésorerie et équivalents

-b285 1b326

-b282 1b667

ENDETTEMENT NET OU DETTE NETTE

Teleperformance bb - bb Document de référencebb 2017 158