SOMFY // Rapport annuel 2022

05 COMPTES CONSOLIDÉS

Le Groupe est vigilant dans l’appréciation du risque lié à l’approvisionnement dans un contexte de marché tendu, en raison notamment des difficultés d’approvisionnement en matières premières et composants électroniques et de la crise russo-ukrainienne. Les couvertures de matières premières continuent d’être adaptées en fonction des prévisions et des tendances de marché. Conformément à la norme IFRS 9, le Groupe est en mesure d’appliquer la comptabilité de couverture à un composant matière d’un élément non financier. Ainsi, les variations de juste valeur des instruments financiers mis en place sont donc portées en autres éléments du résultat global pour la partie efficace et en résultat financier pour la partie non efficace. Les couvertures de matières premières sont adaptées en fonction des prévisions. Au 31 décembre 2022, l’impact des couvertures efficaces est de - 0,2 M€ net d’impôts différés dans les autres éléments du résultat global. Les couvertures inefficaces ont une valeur nulle fin 2022 et fin 2021.

31/12/22 Tonnage Couverture d’éléments

Juste valeur en milliers d’euros

Types

hors bilan en milliers d’euros

Swap Swap

Cuivre

1 105

8 487 2 710

74

Zinc

906

- 227 - 153

2 011

11 197

31/12/21 Tonnage Couverture d’éléments

Juste valeur en milliers d’euros

Types

hors bilan en milliers d’euros

Swap Swap

Cuivre

250 695 945

1 979 1 839 3 818

154 315 470

Zinc

DÉTAILS DU TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE NOTE 8 —

Le tableau des flux de trésorerie est préparé en utilisant la méthode indirecte : celle-ci présente l’état de rapprochement du résultat net avec la trésorerie nette générée par les opérations de l’exercice. La trésorerie à l’ouverture et à la clôture inclut la trésorerie et les équivalents de trésorerie, constitués d’instruments de placement, sous déductiondes découverts et en-cours bancaires.

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE NOTE 8.1

VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT NOTE 8.3

En milliers d’euros

31/12/22

31/12/21

En milliers d’euros

31/12/22 - 86 931 - 3 661 - 12 570

31/12/21 - 20 871 - 1 951

TRÉSORERIE À L’OUVERTURE Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture

736 258

588 519

Variation des stocks nets Variation des clients nets Variation des fournisseurs Variation des autres créances et dettes VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT

736 665

588 925

8 592

Découverts bancaires

- 406

- 405

719

9 671

TRÉSORERIE À LA CLÔTURE Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture

625 839

736 258

- 102 443

- 4 559

626 295

736 665

Découverts bancaires

- 457

- 406

ACQUISITIONS ET CESSIONS DE SOCIÉTÉS, NOTE 8.4 NETTES DE TRÉSORERIE En 2022, le flux net de trésorerie résultant des acquisitions est constitué de l’acquisition de Teleco Automation pour 109,2 M€ et du rachat de participations ne donnant pas le contrôle d’Overkiz pour 0,5 M€. En 2021, le flux net de trésorerie résultant des acquisitions comprenait l’acquisition de Répar’stores pour 27,5 M€, le paiement du dernier complément de prix de SOMFY Protect by Myfox pour 0,8 M€ et le rachat de participations ne donnant pas le contrôle de BFT India pour 0,1 M€. En 2022 comme en 2021, le flux net de trésorerie résultant des cessions correspond au paiement partiel des créances courantes sur la cession CIAT (cf. Faits marquants).

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES NOTE 8.2 ET CORPORELLES

Les dettes et créances sur immobilisations sont comprises, dans le tableau des flux de trésorerie, en activité d’investissement et ont varié de - 1 M€ au 31 décembre 2022 contre + 2,9 M€ en 2021. Durant l’année 2022, le Groupe a acquis des immobilisations incorporelles et corporelles pour un montant total de 86,4 M€ contre 57,8 M€ en 2021. Nets des encaissements liés aux cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles, les investissements s’élèvent à 86,7 M€ en 2022 contre 54,3 M€ en 2021. Les nouveaux droits d’utilisation et les nouveaux passifs de location associés ne sont pas considérés comme des flux de trésorerie.

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SOMFY – RAPPORT ANNUEL 2022