SOMFY // Rapport annuel 2022

05 COMPTES CONSOLIDÉS

Montant au 31 décembre 2021

Actifs et passifs au coût amorti (Juste valeur égale à la valeur nette comptable)

Actifs et passifs financiers (Juste valeur comptabilisée en autres éléments du résultat global)

Actifs et passifs financiers (Juste valeur comptabilisée en résultat)

Hiérarchie de juste valeur

En milliers d’euros

Actifs Actifs financiers non courants

4 942

1 782

3 160

- - -

Niveau 3 Niveau 3 Niveau 3 Niveau 2

136 612

Clients

136 612

- -

394 702

Actifs financiers courants Instruments dérivés courants Trésorerie et équivalents de trésorerie Passifs Passifs financiers non courants Passifs financiers courants

394

-

778

- 76

736 665

611 595

-

125 070 Niveaux 1 et 2

63 796 31 244 123 644

40 657 14 644 123 644

23 139

-

Niveau 3 Niveau 3 Niveau 3 Niveau 2

- - -

16 600

Fournisseurs

- -

-

Instruments dérivés non courants

-

Pour les actifs et passifs courants, la valeur nette comptable est considérée comme étant une approximation raisonnable de leur juste valeur compte tenu de leur nature à court terme. Pour les emprunts et dettes à taux variables, la valeur nette comptable est considérée comme étant une approximation raisonnable de leur juste valeur. La juste valeur des instruments dérivés et des équivalents de trésorerie est déterminée par référence à des données de marché (niveau 2). Les titres de participation non consolidés, ainsi que les compléments de prix et les options liés à des acquisitions d’entreprises sont évalués à leur juste valeur au bilan sur la base notamment des perspectives de résultats futursdes entreprises acquises (niveau 3). Il n’y a pas eu de changement de méthode d’évaluation de la juste valeur d’une catégorie à une autre sur l’exercice.

Trésorerie et équivalents de trésorerie Note 7.2.5

Principe comptable Note 7.2.5.1 La trésorerie correspond aux soldes bancaires (actifs etdécouverts bancaires) et aux liquidités en caisse. Les équivalents de trésorerie correspondent à des placements à court terme, très liquides, facilement convertibles en un montant connu de trésorerie et soumis à un risque négligeable de changement défavorable de valeur.

Information détaillée Note 7.2.5.2 En milliers d’euros

31/12/22 233 299 392 997 626 295

31/12/21 501 052 235 613 736 665

Trésorerie

Équivalents de trésorerie

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE

Les équivalents de trésorerie sont principalement des comptes courants rémunérés et des placements financiers bénéficiant d’une présomption d’éligibilité en équivalents de trésorerie en accord avec la position commune de l’Autorité des Normes Comptables et de l’Autorité des Marchés Financiers.

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SOMFY – RAPPORT ANNUEL 2022