Société Générale / Rapport sur les risques - Pilier 3

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SOMMAIRE	II
1. RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE DU GROUPE	3
1.1 PROFIL DE SOLIDITÉ FINANCIÈRE	4
1.2 RISQUES DE CRÉDIT ET DE CONTREPARTIE	5
1.3 RISQUE OPÉRATIONNEL	7
1.4 RISQUE DE MARCHÉ	8
1.5 RISQUE DE LIQUIDITÉ	9
1.6 RISQUES STRUCTURELS	9
1.7 OPÉRATIONS SIGNIFICATIVES EN 2020	9
2. FACTEURS DE RISQUE	11
2.1 TYPOLOGIE DES RISQUES	12
2.2 FACTEURS DE RISQUE	13
2.2.1 RISQUES LIÉS AUX CONTEXTES MACROÉCONOMIQUE, DE MARCHÉ ET RÉGLEMENTAIRE	13
2.2.2 RISQUES DE CRÉDIT ET DE CONTREPARTIE	17
2.2.3 RISQUES DE MARCHÉ ET STRUCTURELS	19
2.2.4 RISQUES OPÉRATIONNEL (Y COMPRIS RISQUE DE CONDUITE INAPPROPRIÉE) ET DE MODÈLES	20
2.2.5 RISQUES DE LIQUIDITÉ ET DE FINANCEMENT	22
2.2.6 RISQUES LIÉS AUX ACTIVITÉS D’ASSURANCE	23
3. DISPOSITIF DE GESTION DES RISQUES	25
3.1 ADÉQUATION DES DISPOSITIFS DE GESTION DES RISQUES	26
3.2 APPÉTIT POUR LE RISQUE	26
3.3 CADRE GÉNÉRAL DE L’APPÉTIT POUR LE RISQUE	30
3.4 ORGANISATION DE LA GESTION DES RISQUES	32
4. CONTRÔLE INTERNE	37
4.1 CADRE D’EXERCICE	38
4.2 CONTRÔLE DE LA PRODUCTION COMPTABLE ET RÉGLEMENTAIRE ET DE LA PUBLICATION DES DONNÉES FINANCIÈRES ET DE GESTION	41
5. GESTION DU CAPITAL ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES	45
5.1 CADRE RÉGLEMENTAIRE	46
5.2 PILOTAGE DU CAPITAL	47
5.3 CHAMP D’APPLICATION – PÉRIMÈTRE PRUDENTIEL	47
5.4 FONDS PROPRES	51
5.5 EXPOSITIONS PONDÉRÉES ET EXIGENCES DE FONDS PROPRES	54
5.6 RATIOS TLAC ET MREL	56
5.7 RATIO DE LEVIER	57
5.8 RATIO DE CONTRÔLE DES GRANDS RISQUES	58
5.9 RATIO DE CONGLOMÉRAT FINANCIER	58
5.10 INFORMATIONS QUANTITATIVES COMPLÉMENTAIRES SUR LE CAPITAL ET L'ADÉQUATION DES FONDS PROPRES	59
6. RISQUE DE CRÉDIT	75
6.1 DISPOSITIF DE SUIVI ET DE SURVEILLANCE DU RISQUE DE CRÉDIT	76
6.2 COUVERTURE DU RISQUE DE CRÉDIT	78
6.3 NOUVELLE DÉFINITION DU DÉFAUT	79
6.4 DÉPRÉCIATIONS	80
6.5 MESURE DES RISQUES ET NOTATIONS INTERNES	82
6.6 INFORMATIONS QUANTITATIVES	91
6.7 INFORMATIONS QUANTITATIVES COMPLÉMENTAIRES SUR LE RISQUE DE CRÉDIT	112
7. RISQUE DE CONTREPARTIE	139
7.1 DÉTERMINATION DES LIMITES ET CADRE DE SURVEILLANCE	140
7.2 ATTÉNUATION DU RISQUE DE CONTREPARTIE SUR OPÉRATIONS DE MARCHÉ	141
7.3 MESURES DE RISQUES DE CONTREPARTIE	142
7.3.1 RISQUE DE REMPLACEMENT	142
7.3.2 AJUSTEMENT DE VALEUR POUR RISQUE DE CONTREPARTIE	142
7.3.3 RISQUE DE CORRÉLATION DÉFAVORABLE (WRONG WAY RISK)	143
7.4 INFORMATIONS QUANTITATIVES	144
8. TITRISATION	155
8.1 TITRISATIONS ET CADRE RÉGLEMENTAIRE	156
8.2 MÉTHODES COMPTABLES	157
8.3 CAS PARTICULIERS DES ENTITÉS STRUCTURÉES	158
8.4 GESTION DES RISQUES LIÉS AUX TITRISATIONS	158
8.5 ACTIVITÉS DE TITRISATION DE SOCIÉTÉ GÉNÉRALE	160
8.6 TRAITEMENT PRUDENTIEL DES POSITIONS DE TITRISATION	167
9. RISQUE DE MARCHÉ	171
9.1 ORGANISATION DE LA GESTION DU RISQUE DE MARCHÉ	172
9.2 DISPOSITIF DE SUIVI DU RISQUE DE MARCHÉ	173
9.3 PRINCIPALES MESURES DU RISQUE DE MARCHÉ	174
9.4 EXPOSITIONS PONDÉRÉES ET EXIGENCES DE FONDS PROPRES	181
9.5 VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS	183
9.6 INFORMATIONS QUANTITATIVES COMPLÉMENTAIRES SUR LE RISQUE DE MARCHÉ	184
10. RISQUE OPÉRATIONNEL	187
10.1 ORGANISATION DE LA GESTION DU RISQUE OPÉRATIONNEL	188
10.2 DISPOSITIF DE SUIVI DU RISQUE OPÉRATIONNEL	190
10.3 MESURE DU RISQUE OPÉRATIONNEL	192
10.4 EXPOSITIONS PONDÉRÉES ET EXIGENCES DE FONDS PROPRES	194
10.5 ASSURANCES DU RISQUE OPÉRATIONNEL	195
11. RISQUES STRUCTURELS DE TAUX ET DE CHANGE	197
11.1 ORGANISATION DE LA GESTION DES RISQUES STRUCTURELS DE TAUX ET DE CHANGE	198
11.2 RISQUE STRUCTUREL DE TAUX	199
11.3 RISQUE STRUCTUREL DE CHANGE	201
12. RISQUE DE LIQUIDITÉ	203
12.1 OBJECTIFS ET PRINCIPES	204
12.2 IMPLÉMENTATION OPÉRATIONNELLE	204
12.3 GOUVERNANCE	205
12.4 ACTIFS GREVÉS ET NON GREVÉS (ASSET ENCUMBRANCE)	206
12.5 RÉSERVE DE LIQUIDITÉ	209
12.6 RATIOS RÉGLEMENTAIRES	209
12.7 BILAN ÉCHÉANCÉ	211
13. RISQUE DE NON-CONFORMITÉ, LITIGES	215
13.1 CONFORMITÉ	216
13.2 LITIGES	222
14. RISQUE DE MODÈLE	223
14.1 DISPOSITIF DE SUIVI DU RISQUE DE MODÈLE	224
15. RISQUE LIÉ AUX ACTIVITÉS D’ASSURANCE	225
15.1 GESTION DU RISQUE D’ASSURANCE	226
15.2 MODÉLISATION DU RISQUE D’ASSURANCE	226
16. AUTRES RISQUES	227
16.1 RISQUES LIÉS AUX ACTIONS	228
16.2 RISQUE DE VALEUR RÉSIDUELLE	230
16.3 RISQUES STRATÉGIQUES	230
16.4 RISQUES ENVIRONNEMENTAUX ET SOCIAUX	230
16.5 RISQUE DE CONDUITE	231
17. ANNEXES	233
17.1 TABLE DE CONCORDANCE DU PILIER 3	234
17.2 INDEX DES TABLEAUX DU RAPPORT SUR LES RISQUES	235
17.3 TABLEAU DE PASSAGE DES CATÉGORIES D’EXPOSITIONS	238
17.4 GLOSSAIRE	239

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