Saint-Gobain // Document d'enregistrement universel 2021

Informations financières et comptables Comptes consolidés 2021

Cette acquisition représente un chiffre d’affaires pro forma en année pleine de 431 millions d’euros et un EBITDA de 87 millions d’euros sur l’exercice 2021. L’identification et l’évaluation des actifs acquis, des passifs assumés et des dettes reprises à leur juste valeur ont débuté au cours du deuxième semestre 2021 et seront finalisées courant 2022. Le 30 septembre 2021, Saint-Gobain a finalisé ■ l’acquisition de Duraziv, groupe roumain spécialisé dans la production d’adhésifs et autres solutions à valeur ■ communication faite le 11 mai 2021, Saint-Gobain a finalisé l’acquisition de la société française Panofrance, un distributeur spécialiste de bois et de panneaux pour la construction et l’agencement. Le 1 er octobre 2021, Saint-Gobain a fait l’acquisition ■ d’une participation majoritaire dans Abe Mauritius, acteur de premier plan dans les mortiers techniques, additifs et produits imperméabilisants à Maurice, et licencié de la marque Chryso. ajoutée de chimie du bâtiment. Le 30 septembre 2021, conformément à la

Le 4 octobre 2021, Saint-Gobain a annoncé la ■ finalisation de l’acquisition de la société Raboni Normandie, un distributeur multispécialiste de matériaux de construction sur le marché dynamique de la rénovation résidentielle et de l’efficacité énergétique en France. Le 10 novembre 2021, Saint-Gobain a annoncé ■ l’acquisition d’une participation minoritaire dans Livspace, entreprise numérique positionnée sur les marchés en croissance de l’habitat résidentiel en Inde et en Asie du Sud-Est. Le 15 novembre 2021, le Groupe a annoncé l’acquisition ■ d’une usine de gypse à Nairobi, au Kenya. Il s’agira du premier site de production de Saint-Gobain au Kenya, sur lequel Saint-Gobain prévoit par ailleurs d’investir dans une ligne de production de chimie de la construction. L’identification et l’évaluation des actifs acquis, des passifs assumés et des dettes reprises à leur juste valeur des acquisitions 2021 seront finalisées dans les 12 mois suivant la date d’acquisition.

Au 31 décembre 2021, l’évaluation à leur juste valeur de chacune des grandes catégories d’actifs acquis et de passifs repris est détaillée dans le tableau suivant :

Autres entrées de périmètre

Total à la date d’acquisition

Groupe Chryso

(en millions d’euros)

Immobilisations incorporelles

210

49 94 26

259 164

Immobilisations corporelles et droits d’usage Actifs financiers et autres actifs non courants

70

8

34

TOTAL DE L’ACTIF NON COURANT

288

169

457

Stocks

63 95

68 49

131

Créances clients Autres créances

144

9

17 16

26 72

Disponibilités et équivalents de trésorerie

56

TOTAL DE L’ACTIF COURANT

223

150

373

Dettes financières et de loyers – Part à long terme Provisions et autres passifs – Part à long terme

14

19

33 89

63 77

26 45

TOTAL DES DETTES NON COURANTES

122

Dettes financières et de loyers – Part à court terme Provisions et autres passifs – Part à court terme

0

9 3

9 4

1

Dettes fournisseurs

53 23

51

104

Autres dettes

30 23 116 158 247

53

8

Emprunts à moins d’un an et banques créditrices

341 418

364 534 174 985

TOTAL DES DETTES COURANTES

TOTAL JUSTE VALEUR DE L’ACTIF NET ACQUIS

16

Coût des titres

738

Quote-part des intérêts minoritaires

0

10

10

ÉCART D’ACQUISITION

722

99

821

4.2.1.2 Principales cessions de l’exercice 2021 Les cessions représentent un chiffre d’affaires en année pleine d’environ 1 856 millions d’euros, dont 641 millions d’euros concernant la cession de Lapeyre. Les principales sorties de périmètre l’exercice 2021 sont récapitulées ci-après : Le 15 février 2021, Saint-Gobain a finalisé la cession de ■ Saniplus, en Espagne, au groupe espagnol Stonewall Ventures SL, avec la vente de Saniplast, son activité de distribution de matériaux pour travaux de génie civil,

faisant suite à la cession fin 2020 de Sanigrif, son activité de distribution de plomberie, sanitaire et chauffage ; Le 28 mai 2021, Saint-Gobain a cédé La Plataforma, son ■ activité de distribution de matériaux pour la construction en Espagne, au groupe Bigmat, et a finalisé le 5 juillet 2021 la cession de son enseigne Discesur à Group Jorge Fernandez en association avec Group Terrapilar ;

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