SOPRA_STERIA_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMPTES CONSOLIDÉS 2017 Notes aux états financiers consolidés

12.3.Autres flux de trésorerie Outre l’incidence des variations de périmètre, les flux de trésorerie générés par les activités d’investissement comprennent principalement des dépenses d’investissements en immobilisations corporelles pour 45,3 M€ (40,1 M€ en 2016) et incorporelles pour 16,9 M€ (6,7 M€ en 2016), dont plus de la moitié sont réalisées en France (cf. notes 8.2. et 8.3.). Les flux de trésorerie générés par les activités de financement comprennent, outre les encaissements et décaissements liés aux emprunts et dettes financières (cf. note 12.1.), les sommes reçues d’actionnaires lors d’augmentation de capital. Celles-ci correspondent

aux levées d’options de souscription d’actions. Ils comprennent également l’impact des transactions sur actions propres liées à hauteur de (-) 0,9 M€ au programme d’actionnariat salarié dénommé We Share (+ 9,8 M€ en 2016 du fait de la cession de titres acquis au cours d’exercices antérieurs et non achetés sur le marché simultanément à l’opération), le versement des dividendes à hauteur de 2,20 € par action (1,70 € par action en 2016) pour un montant total de 44,5 M€ (34,4 M€ en 2016) et les contributions additionnelles versées au titre de la réduction des déficits des régimes d’engagements postérieurs à l’emploi à prestations définies pour 21,0 M€, montant identique à 2016, et dont 20,8 M€ concernent les plans britanniques (20,9 M€ en 2016).

NOTE 13 CAPITAUX PROPRES ET RÉSULTAT PAR ACTION

13.1.Capitaux propres L’état des variations des capitaux propres consolidés figure à la page 133. 13.1.1. Évolution du capital social Le capital social de Sopra Steria Group s’élève au 31 décembre 2017 à 20 547 701 € contre 20 531 795 € au 31 décembre 2016. Il est composé de 20 547 701 actions entièrement libérées d’une valeur nominale de 1 €. Les mouvements intervenus au cours de l’exercice 2017 concernent : p la création et la livraison de 10 906 actions gratuites dans le cadre des plans d’attribution d’actions gratuites avec conditions de performance mis en place par Groupe Steria ; p des levées d’options de souscription d’actions entraînant la création de 5 000 actions correspondant à une augmentation de capital de 0,1 M€ et à une prime d’émission de 2,2 M€. 13.1.2. Opération sur titres autodétenus Au 31 décembre 2017, la valeur des actions propres portée en diminution des capitaux propres consolidés s’élève à 40,4 M€ et est constituée de 319 992 actions, dont 307 278 détenues par des trusts anglais inclus dans le périmètre de consolidation et de 12 714 actions acquises dans le cadre du contrat de liquidité.

Toutes les actions Sopra Steria Group détenues par la société mère ou une de ses filiales sont comptabilisées à leur coût d’acquisition en diminution des capitaux propres. 13.1.3. Dividendes L’Assemblée générale de Sopra Steria Group réunie le 13 juin 2017 a décidé de distribuer un dividende ordinaire de 45,2 M€ au titre de l’exercice 2016, soit 2,20 € par action. Ce dividende a été mis en paiement le 5 juillet 2017 pour un montant de 44,5 M€, net du dividende revenant aux titres autodétenus. Le dividende versé au cours de l’exercice précédent s’élevait à 34,8 M€, soit 1,70 € par action. Il est proposé à l’Assemblée générale 2018 statuant sur les comptes de l’exercice 2017 de distribuer un dividende ordinaire de 2,40 € par action, soit un montant total de 49,3 M€. 13.1.4. Réserves de conversion Conformément aux principes décrits en 1.4.2. paragraphe b., les réserves de conversion comprennent les différences de conversion entre monnaies fonctionnelles des entités du Groupe et monnaie de présentation et les effets des couvertures des investissements nets dans des activités à l’étranger. Leurs variations sont reconnues dans les Autres éléments du résultat global . Ces réserves de conversion varient également en fonction des mouvements de cession des activités à l’étranger.

Au 31 décembre 2017, les réserves de conversion se décomposent par devise de la façon suivante :

31/12/2017

31/12/2016

(en millions d’euros)

Franc suisse Livre sterling

4,2

8,4

- 72,0

- 53,7

Roupie indienne

8,2

17,3 - 8,8 - 0,4

Couronne norvégienne

- 18,1

Zloty polonais

- 0,1

Dollar de Singapour

0,1

0,4

Dinar tunisien Dollar américain Autres devises

- 1,5

- 0,7

3,4 1,0

1,0

13,5

RÉSERVES DE CONVERSION (PART DU GROUPE)

- 74,9

- 22,9

Les autres devises comprennent principalement les réserves de conversion portées par les entreprises associées, essentiellement Axway Software à hauteur de 4,0 M€ (14,3 M€ au 31 décembre 2016).

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