SOMFY - Rapport financier semestriel 2019
02 COMPTES CONSOLIDÉS SEMESTRIELS RÉSUMÉS 2019
IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES NOTE 13 —
30/06/19 6 mois 112 379
30/06/18 6 mois 101 278
En milliers d’euros
Résultat avant impôt des activités poursuivies Quote-part des frais et des charges sur dividendes
1 391
1 819
Dépréciation de goodwill Reclassement CVAE en Impôt
710
—
- 1 914
- 1 844 - 1 061 - 2 465
Reclassement CICE en Charges de personnel Reclassement CIR en Autres produits de l’activité
—
- 3 118
Autres
1 038
61
Différences permanentes Résultat taxé à taux réduit
- 1 893 - 18 979 91 507 34,43 % 31 506
- 3 490 - 17 990 79 799 34,43 % 27 475
Résultat taxable au taux courant
Taux de l’impôt en France
Charge d’impôt recalculée au taux courant français
Impôt à taux réduit
2 942
2 788
De la différence de taux courant des pays étrangers
- 13 158
- 13 058
Des pertes fiscales de l’exercice, des exercices antérieurs non reconnues, des déficits utilisés
- 369
1 230
Effet de la différence de taux d’imposition
- 13 527 - 1 294
- 11 827 - 1 323
Crédits d’impôt
Autres taxes et divers IMPÔT DU GROUPE
2 897
3 594
22 524 20,04 %
20 707 20,45 %
Taux effectif
Le résultat taxé à taux réduit concerne des redevances taxées à 15,5 % (comme en 2018). Les principaux pays contributeurs à la différence de taux sont : la Tunisie (7,0 M€), les États-Unis (0,8 M€), l’Allemagne (0,4 M€), les autres pays européens (4,4 M€) et les pays du Moyen-Orient (0,4 M€). Les crédits d’impôt sont principalement impactés par le crédit d’impôt SOPEM (Pologne) : 1,3 M€ au 30 juin 2019 comme au 30 juin 2018. Les autres taxes et divers comprennent notamment la CVAE pour 1,9 M€ au 30 juin 2019 contre 1,8 M€ au 30 juin 2018.
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SOMFY – RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2019
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