SOMFY_RAPPORT_FINANCIER_SEMESTRIEL_2018
02 COMPTES CONSOLIDÉS SEMESTRIELS RÉSUMÉS 2018
ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS NOTE 10.2
Actifs financiers Note 10.2.1
Actifs financiers (Juste valeur comptabilisée en réserves)
Prêts
Dépôts et cautionne- ments
Autres
Actifs financiers non courants & courants
Réalisables dans le délai d’1 an
Actifs financiers non courants
En milliers d’euros Au 1 er janvier 2018
6 305
5 405
1 148 2 095
2 989
73 —
900 140
958
818
Augmentation
671
1
286
- 3 801
- 443 1 502
Diminution
— - 3 801 — 1 502
— — — —
- 3 358
1 502
Variation nette des dépréciations Incidence des variations du cours de change Incidence des variations de périmètre et changement de méthode de consolidation
—
16
11
22
2
- 8
—
5
- 527
- 120
— — - 457
- 70
- 407
281
- 3 102
Autres mouvements AU 30 JUIN 2018
— 282
— —
3 384
1 842
79
2 810
3
4 734
663
4 070
Les actifs financiersdisponibles à la vente sont comptabilisés àleur juste valeur. Les actifs financiersréalisables dansle délai d’un an sont principalementcomposés dedépôts court terme. Le changementde méthode de consolidationconcerne principalement Dooya(cf. note 1.1). Passifs financiers Note 10.2.2
Emprunts auprès des établisse- ments de crédits
Crédits- bails
Emprunts et dettes financières divers
Total passifs
Découverts et encours bancaires
Passifs financiers non courants & courants
Exigibles dans le délai d’1 an
Passifs financiers non courants
issus des activités de finance- ment
En milliers d’euros Au 1 er janvier 2018
110 099
110 368 13 792 - 1 399
33 516
20 081 6 148
83 870
269
76 852 13 719 - 1 092
73
73
Augmentation des emprunts Remboursement des emprunts
72
—
—
13 719
- 1 038
- 307 - 234
- 100 - 582 - 28 - 582
- 357 - 356
- 361
Total variations cash
- 966
13 358
12 392 12 627
Incidence de la revalorisation des options de vente Incidence des variations du cours de change Incidence des variations de périmètre et changement de méthode de consolidation
108
108
108
— — 108
—
—
321
686
406
- 21
— 342
365
280
- 63 162
- 63 162
- 5 136
- 18 500
— - 44 661
—
- 58 026
- 9 724
- 9 724
- 16 759
Autres mouvements
— — - 9 724
—
7 035
Total variations non cash
- 18 521
— - 53 936 - 72 457
365 - 72 092 - 50 712 - 21 380
AU 30 JUIN 2018
1 532 5 566
29 578
36 676
13 993
50 668 38 767 11 901
Les justes valeurs ultérieures des dettes correspondant à des options de vente concédées aux détenteurs de participations ne donnant pas le contrôle sont comptabiliséesen capitaux propres. Les emprunts et dettes financières divers comprennent les dettes liées aux options de vente concédées aux détenteurs de participations ne donnant pas le contrôle et les compléments de prix pour 29,1 M€ au 30 juin 2018 et 78,1 M€ au 31 décembre2017 ainsi que des différés de règlement pour5,2 M€ au 31 décembre 2017. Au 30 juin 2018, l’option de vente concédée aux actionnaires minoritaires de Dooya intègre un dérivé dont le montant (16,6 M€) est égal à la différence entrela valeur contractuellede cette option et la juste valeur dusous-jacent déterminée parun expert indépendant. Le changement de méthode de consolidation concerne principalementDooya (cf. note 1.1) et explique l’essentiel de la variation des passifs financiers. Les autresmouvements sont relatifs à la revalorisationdes compléments deprix deMyfox (cf. note 1.5).
28
SOMFY - RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2018
Made with FlippingBook flipbook maker