SOMFY_RAPPORT_FINANCIER_ANNUEL_2017

07 COMPTES CONSOLIDÉS

AUTRES CRÉANCES COURANTES NOTE 4.6 ET NON COURANTES

Autres dettes non courantes Note 4.7.2

Autres créances courantes Note 4.6.1

En milliers d’euros

31/12/17 31/12/16

Autres dettes opérationnelles Autres dettes non opérationnelles

227

333

En milliers d’euros

31/12/17 31/12/16

1 666 1 893

1 210 1 543

Valeurs brutes Créances sur le personnel Autres taxes (dont TVA) Charges constatées d’avance

TOTAL

4 103

3 545

9 470 11 830

IMMOBILISATIONS CORPORELLES NOTE 5 ET INCORPORELLES — ÉCARTS D’ACQUISITION ET TEST DE PERTE DE VALEUR NOTE 5.1

6 896

6 333

Autres créances

11 928 18 215 32 397 39 923

TOTAL

Écarts d’acquisition Note 5.1.1

Le poste « Autres créances » comprend notamment les créances courantes sur la cession CIAT pour un montant total de 7,6 M€ au 31 décembre 2017. Au 31 décembre 2016, il comprenait les créances courantes sur la cession CIAT et l’opération Faac pour 15,4 M€. Autres créances non courantes Note 4.6.2

Les écarts d’acquisition sont évalués selon la méthode décrite dans la note 2.3. Les écarts d’acquisition font l’objet de tests de dépréciation au moins une fois par an ou plus fréquemment, quand des événements ou des changements de circonstances indiquent qu’ils se sont dépréciés (indices de perte de valeur, cf. note 5.1.2). Toute dépréciation constatée est irréversible. Les écarts d’acquisition liés aux sociétés mises en équivalence sont comptabilisés dans le poste « Participations dans les entreprises associées » (cf. note 13.1). Les dépréciations constatées sur les valeurs d’équivalence peuvent être reprises en cas de redressement sensible de la valeur de la participation.

En milliers d’euros

31/12/17 31/12/16

Valeurs brutes Autres créances opérationnelles Autres créances non opérationnelles

4

15

2 102 2 107

3 870 3 885

TOTAL

En milliers d’euros Au 1 er janvier 2016

Valeur

Le poste « Autres créances non opérationnelles » comprend notamment les créances non courantes sur la cession CIAT pour un montant total de 2,1 M€ au 31 décembre 2017 et 3,9 M€ au 31 décembre 2016.

182 269 20 512 – 2 388

Incidence des variations de périmètre* Incidence des variations du cours de change

Dépréciation pour perte de valeur

–

AUTRES DETTES COURANTES ET NON COURANTES NOTE 4.7

AU 31 DÉCEMBRE 2016

200 394

Les fournisseurs et les autres créditeurs sont valorisés à leur valeur nominale.

Incidence des variations de périmètre Incidence des variations du cours de change

–

– 3 552

Dépréciation pour perte de valeur

–

Autres dettes courantes Note 4.7.1

AU 31 DÉCEMBRE 2017 196 842 L’écart d’acquisition de Myfox, acquise fin 2016, a été ajusté dans le * délai d’affectation (cf. note 2.3) et s’élève à 19,1 M€. Le solde de 1,5 M€ correspond au goodwill sur l’acquisition iHome.

En milliers d’euros

31/12/17 31/12/16

Dettes sociales Dettes fiscales

82 001 78 625

11 396

8 483

Produits constatés d’avance Fournisseurs d’immobilisations

812

834

6 053 2 180

5 776 2 021

Autres TOTAL

102 442 95 740

86

SOMFY – RAPPORT FINANCIER ANNUEL 2017