RUBIS_DOCUMENT_REFERENCE_2017
9 ÉTATS FINANCIERS
Comptes consolidés 2017 et annexe
4.10.4 Fournisseurs et autres créditeurs (passifs d’exploitation courants) (en milliers d’euros)
31/12/2016
31/12/2017
Dettes fournisseurs
296 601
204 567 11 516 34 021 73 574
Dettes sur acquisitions d’immobilisations et autres actifs non courants
8 231
Dettes sociales Dettes fiscales Charges à payer
36 774 74 426
152
121 993
Comptes courants (envers minoritaires)
90
Dettes diverses d’exploitation
41 599 457 873
30 451 355 243
TOTAL
RAPPROCHEMENT AVEC LA VARIATION DU BFR AU TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE
Valeur au bilan 31/12/2017 Valeur au bilan 31/12/2016
457 873 355 243 102 630 (160 750)
VARIATION DES FOURNISSEURS ET AUTRES CRÉDITEURS AU BILAN
Incidence des variations de périmètre Incidence des écarts de conversion
28 229 17 909
Incidence des reclassements de poste à poste
Incidence de la variation des dettes sur acquisitions d’actifs (en investissement) Incidence de la variation des dividendes à verser et intérêts courus sur dettes (en financement)
3 285
(10)
Incidence de la variation des autres dettes à plus d’un an
16 178 7 471
VARIATION DES FOURNISSEURS ET AUTRES CRÉDITEURS AU TFT
4.10.5 Risque de liquidité Risque de dépendance vis-à-vis des fournisseurs et sous-traitants Achats du Groupe réalisés avec le premier fournisseur, les 5 premiers et les 10 premiers fournisseurs sur les 2 derniers exercices :
2016
2017
Premier fournisseur
8 %
9 %
5 premiers fournisseurs 10 premiers fournisseurs
32 % 47 %
34 % 43 %
global de 1 061,9 millions d’euros. Compte tenu du ratio de dette nette sur fonds propres (33 %) du Groupe au 31 décembre 2017, ainsi que du niveau de la capacité
d’autofinancement, le tirage de ces lignes n’est pas susceptible d’être remis en cause du fait des covenants.
Risque de liquidité Au 31 décembre 2017, le Groupe utilise des lignes de crédit confirmées pour un montant
Inférieure à 1 an
De 1 à 5 ans Supérieure à 5 ans
(en millions d’euros)
Échéance de remboursement
229
1 131
86
Parallèlement, il est précisé que le Groupe présente à l’actif de son bilan une trésorerie mobilisable immédiatement de 825 millions d’euros. Les échéances contractuelles résiduelles des passifs financiers s’analysent comme suit (y compris les paiements d’intérêts) :
Flux de trésorerie contractuels
Moins d’1 mois
De 1 à 3 mois
De 3 mois à 1 an
De 1 à 5 ans
Plus de 5 ans
Passifs financiers (en milliers d’euros)
Valeur comptable
Total
Emprunts et dettes financières Consignations d’emballages Autres passifs long terme Emprunts et concours bancaires Fournisseurs et autres créditeurs La différence entre les flux de trésorerie contractuels et les valeurs comptables des passifs financiers est principalement constituée par les intérêts futurs. Document de Référence 2017 I RUBIS 214 1 234 252 1 265 908 1 169 869 96 039 1 265 908 103 991 103 991 46 77 721 66 625 36 522 103 991 3 461 3 461 3 461 3 461 277 678 457 873 39 461 292 711 457 873 39 461 82 978 340 569 8 185 201 548 37 317 29 543 292 711 457 873 39 461 60 964 18 654 368 Autres passifs courants 5 415 4 018 472 13 TOTAL 2 116 716 2 163 404 429 008 73 245 269 128 1 259 081 132 942 2 163 404
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