RUBIS_DOCUMENT_REFERENCE_2017

9 ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés 2017 et annexe

TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉS

Référence annexe

31/12/2016

31/12/2017

(en milliers d’euros)

RÉSULTAT NET TOTAL CONSOLIDÉ DES ACTIVITÉS POURSUIVIES RÉSULTAT NET DES ACTIVITÉS ABANDONNÉES Ajustements : Élimination du résultat des coentreprises Élimination du résultat des amortissements et provisions Élimination des résultats de cession et des pertes et profits de dilution

282 838

227 377

(3 260) 123 105

(6 798) 110 951 (3 820) (1 286) 326 153 64 320 13 173 403 646 (18 288) (74 033) 311 325 (272)

1 807 (271)

Élimination des produits de dividende

Autres produits et charges sans incidence sur la trésorerie (1)

(7 154) 397 065 79 437 14 331 490 833 (70 757) (92 254) 327 822 67 932 (495 179) (17 614)

CAPACITÉ D’AUTOFINANCEMENT APRÈS COÛT DE L’ENDETTEMENT FINANCIER NET ET IMPÔT

Élimination de la charge d’impôt

Élimination du coût de l’endettement financier net

CAPACITÉ D’AUTOFINANCEMENT AVANT COÛT DE L’ENDETTEMENT FINANCIER NET ET IMPÔT

Incidence de la variation du BFR*

Impôts payés

FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES Incidence des variations de périmètre (trésorerie acquise - trésorerie cédée) Acquisition d’actifs financiers : branche Rubis Énergie (2) Acquisition d’actifs financiers : branche Rubis Terminal (3) Cession d’actifs financiers : branche Rubis Support et Services (4)

833

(16 131)

1 305

Cession d’actifs financiers : branche Rubis Énergie Acquisition d’immobilisations corporelles et incorporelles

15 783

(205 717)

(162 545)

Variation des prêts et avances consentis

28 630

(6 079)

Cession d’immobilisations corporelles et incorporelles (Acquisition)/cession d’actifs financiers autres

5 136

2 800 (203)

(26 351)

Dividendes reçus

271

272

Autres flux liés aux opérations d’investissement FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT

(641 587) 116 240

(165 270) 127 967

Augmentation de capital

4.8

(Acquisitions)/cessions d’actions propres

209

2

Émissions d’emprunts

4.10.1 4.10.1

773 100 (378 582) (13 113) (133 009) (15 098)

237 175 (291 631) (13 272) (124 900) (11 040) (38 256)

Remboursements d’emprunts Intérêts financiers nets versés Dividendes mis en paiement

Dividendes mis en paiement (participations ne donnant pas le contrôle) Acquisition d’actifs financiers : branche Rubis Énergie Cession d’actifs financiers : branche Rubis Énergie Acquisition d’actifs financiers : branche Rubis Terminal (5) Cession d’actifs financiers : branche Rubis Terminal (6) FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS DE FINANCEMENT Incidence de la variation des taux de change Incidence des changements de principes comptables VARIATION DE LA TRÉSORERIE Autres flux liés aux opérations de financement

12 392

(10 097)

1 997

(2)

(585)

341 645 (36 230)

(102 147)

3 289

(8 350)

47 196

Trésorerie des activités poursuivies Trésorerie d’ouverture (7)

4.5.5

833 652 (8 350) 825 302

786 456 47 196 833 652

Variation de la trésorerie Trésorerie de clôture (7)

4.5.5

Dettes financières

4.10.1

(1 511 930)

(1 061 338)

Trésorerie nette de dettes financières

(686 628)

(227 686)

* Ventilation de l’incidence de la variation du BFR : Incidence de la variation des stocks et en-cours Incidence de la variation des clients et autres débiteurs Incidence de la variation des fournisseurs et autres créditeurs

Document de Référence 2017 I RUBIS 184

4.7

(11 168) (67 060)

4.5.4

4.10.4

7 471

Incidence de la variation du BFR

(70 757)

(1) Dont variations de juste valeur des instruments financiers, écart d’acquisition (dépréciation, badwill ), etc. Les incidences des variations de périmètre sont décrites en note 3. (2) Rachat des activités de distribution de produits pétroliers à Haïti et à Madagascar. (3) Rachat des 50 % complémentaires des activités de stockage en Turquie.

(4) Cession d’une société de services du pôle bitumes. (5) Rachat de 21,5 % du Dépôt Pétrolier de La Corse. (6) Entrée d’un minoritaire au capital de Rubis Terminal Dunkerque. (7) Trésorerie hors concours bancaires.