QUADIENT // Document d'enregistrement universel 2021

FACTEURS DE RISQUES ET DISPOSITIFS DE CONTRÔLE INTERNE Facteurs de risques

dans le chapitre 5 du présent document « Déclaration de performance extra-financière ».

contribuer à la définition du programme annuel d’audit ● interne ; utiliser les résultats des audits internes réalisés pour ● enrichir les analyses des risques menées au sein de la Société. En vérifiant les processus clés de la Société, l’équipe d’audit interne garantit que les procédures de contrôle interne et de maîtrise des risques ont été mises en place et sont efficaces. COMITÉ DES RISQUES Le Comité des risques réunit le directeur général, la directrice ressources humaines, le directeur financier, le directeur de la transformation, le directeur juridique, la directrice du contrôle interne et de l’audit interne et le directeur RSE et conformité. Le Comité des risques est en charge de la validation et du suivi de l’efficacité des plans d’action couvrant les risques majeurs identifiés dans la cartographie des risques. Il assure et soutient le bon fonctionnement des dispositifs de maîtrise des risques et peut également décider des risques inacceptables dans le contexte de l’activité.

CARTOGRAPHIE DES RISQUES DE CORRUPTION ET DE POTS-DE-VIN En mars 2022, la Société a mis à jour son analyse des risques de corruption et de pots-de-vin. Une vingtaine de scénarios de risques différents ont été identifiés avec des impacts et des probabilités d’occurrence différents selon les régions/pays et les fonctions concernées. Les résultats seront présentés au Comité des risques en avril 2022 et transmis au Comité d’audit en mai 2022. CARTOGRAPHIE DES RISQUES DE CONCURRENCE La Société a également décidé de procéder à une analyse détaillée des risques liés à la concurrence en même temps que la mise à jour de l’évaluation détaillée des risques de corruption et de pots-de-vin. Environ huit scénarios de risques différents ont été identifiés. Comme pour l’analyse des risques liés à la corruption, les résultats de cette évaluation seront présentés au Comité des risques en avril 2022 et transmis au Comité d’audit en mai 2022. CARTOGRAPHIE DES RISQUES TIERS En 2021, la Société a mis en place une plateforme de maîtrise des risques liés aux tiers de la Société. Cette plateforme permet à l’équipe conformité d’effectuer des contrôles d’intégrité et d’analyser le risque avec des tiers sur la base de plusieurs critères tels que les dépenses, l’indice de perception de la corruption, la catégorie des tiers, etc. En fonction du niveau de risque, la Société a défini différents questionnaires qui seront utilisés dans le cadre de ses procédures de diligence raisonnable.

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Principaux programmes des dispositifs de maîtrise des risques

CARTOGRAPHIE DES RISQUES RSE

Concernant les risques RSE (Responsabilité Sociétale des Entreprises)/extra-financiers, ils ont été évalués avec la même méthodologie. Ces risques sont repris dans la cartographie pour les plus élevés et décrits globalement

4.1.2

DESCRIPTION DES FACTEURS DE RISQUE

Synthèse des facteurs de risque

Chaque année, la Société met à jour sa cartographie globale des risques qui synthétise les principaux risques en termes d’impact et de probabilité. Les risques sont classés selon les catégories suivantes : les risques liés à la stratégie, à l’organisation et à la ● gouvernance de l’entreprise ; les risques liés à l’activité de l’entreprise ; et ● les risques liés à la finance, aux évolutions ● réglementaires, à l’éthique et au juridique. présent document d’enregistrement universel sur la base d’une appréciation de leur probabilité et de leur impact potentiel. L’appréciation portée par la Société sur ce classement en termes d’importance peut toutefois être modifiée à tout moment, notamment en fonction de nouveaux événements extérieurs ou internes à la Société. Par ailleurs, même un risque actuellement considéré comme de moindre importance pourrait avoir un impact significatif sur la Société s’il devait se matérialiser à l’avenir. Le graphique ci-dessous représente les risques majeurs identifiés cette année lors de la dernière analyse des risques. Cette cartographie globale des risques a été Ces catégories ne sont pas classées par ordre revue par le Comité d’audit de la Société ainsi que par le d’importance. Toutefois, au sein de chaque catégorie, les Conseil d’administration.

facteurs de risques sont présentés par ordre décroissant d’importance déterminé par la Société à la date du

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021