QUADIENT // Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATS FINANCIERS Comptes sociaux de Quadient S.A.

Au titre de l’exercice 2021, un produit d’impôt lié au bénéfice de l’intégration fiscale a été constaté à hauteur de 6,0 million d’euros (6,3 millions d’euros au titre de l’exercice 2020), et une charge d’impôts de 0,5 million d’euros résultant du résultat d'ensemble.

Le déficit reportable cumulé s’élève à 54,0 millions d’euros au 31 janvier 2022. Au 31 janvier 2022, le résultat d’ensemble à taux ordinaire est bénéficiaire. Le résultat net s’élève à 103,7 millions d’euros contre 29,6 millions d’euros au 31 janvier 2021.

Résultat avant impôt

Impôt théorique

Résultat net

Résultat courant

97,9

3,2

101,1

Résultat exceptionnel

0,3

(0,1)

0,2

Sous-total

98,2

3,1

101,3

Imputation des crédits d’impôt

-

1,3

1,3

Incidence liée à l’intégration fiscale

-

1,1

1,1

TOTAL

98,2

5,5

103,7

INFORMATIONS CONCERNANT LES ENTREPRISES LIÉES NOTE 12

Les informations concernant les entreprises liées se décomposent comme suit :

Dont entreprises liées

Participation majoritaire

Participation minoritaire

6

31 janvier 2022

Immobilisations financières

1 199,3

1 196,8

2,5

Créances

377,0

377,0

-

Dettes financières

0,6

0,6

-

Charges financières

19,9

19,9

-

Produits financiers de participation (intérêts)

20,2

20,2

-

Produits financiers de participation (dividendes)

104,8

104,8

-

GESTION DES RISQUES ET INSTRUMENTS FINANCIERS NOTE 13

Les contrats de change à terme et options de change couvrant des positions bilancielles à la clôture de l’exercice sont réévalués au cours du 31 janvier. Les gains ou pertes latents résultant de cette réévaluation : viennent compenser les gains ou pertes de change ● latents sur les actifs et passifs couverts par ces instruments comptabilisés en écart de conversion ; sont différés si ces instruments ont été affectés à des ● opérations de l’exercice suivant.

Concernant la couverture des prêts et avances des comptes courants en devises étrangères, le report / déport des achats et ventes à terme est reconnu au prorata temporis dans le résultat financier de la société. Les effets des couvertures de taux d’intérêt ( swaps , forward rate agréments, caps ) sont calculés prorata temporis sur la durée des contrats et enregistrés dans la charge d’intérêts de l’exercice.

Risque de liquidité 13-1 :

Compte tenu du niveau actuel de son activité, le Groupe considère que sa marge brute d’autofinancement (telle que définie dans l’état flux de trésorerie consolidé) lui permettra de satisfaire le service de sa dette. Cette capacité dépendra néanmoins de la performance future

Les besoins de trésorerie du Groupe, ajoutés au service de sa dette, représentent une part significative de sa marge brute d’autofinancement.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021