QUADIENT - Document d'enregistrement universel 2020

4 FACTEURS DE RISQUES ET DISPOSITIFS DE CONTRÔLE INTERNE Dispositifs de contrôle interne et d’audit interne

Dispositifs de contrôle interne 4.3 et d’audit interne

4.3.1

RÉFÉRENTIEL DE CONTRÔLE INTERNE RETENU PAR QUADIENT

Dans le cadre de sa démarche de structuration du contrôle interne, Quadient s’appuie sur le Cadre de Référence publié par l’AMF. Selon la définition de l’AMF, le contrôle interne est un dispositif de la Société, défini et mis en œuvre sous sa responsabilité, qui vise à assurer : la fiabilité des informations financières ; ● la conformité aux lois et règlements ; ●

l’application des instructions et des orientations fixées ● par la Direction Générale ; le bon fonctionnement des processus internes de la ● Société, notamment ceux concourant à la sauvegarde de ses actifs. D’une façon générale, le dispositif de contrôle interne contribue à la maîtrise des activités de la Société, à l’efficacité de ses opérations et à l’utilisation efficiente de ses ressources. sont choisis en fonction des compétences requises pour chaque audit. Cette organisation permet de faire appel à une multitude de compétences. La direction du contrôle interne est rattachée à la direction financière du Groupe et a vocation à se saisir de tout sujet sans restriction. Elle reporte aussi au Comité d’audit dans le cadre de deux réunions annuelles : présentation du plan d’audit et des conclusions globales des audits précédents, présentation des projets spécifiques comme la politique anti-fraude, la cartographie des risques, bilan de la mise en place du programme de whistleblowing aux États-Unis, sociétés nouvellement acquises, etc.

4.3.2

ORGANISATION DU CONTRÔLE INTERNE ET DE L’AUDIT INTERNE

La direction de l’audit et du contrôle interne au sein de Quadient a été créée au début de l’année 2009 avec une triple mission pour le compte du Groupe : identifier et analyser les risques ; ● réaliser des missions d’audit interne ; ● coordonner les actions de contrôle interne. ● La direction du contrôle interne Groupe coordonne les travaux d’un réseau d’auditeurs non permanents constitué des Directeurs financiers ou des contrôleurs financiers des différentes sociétés du Groupe, qui ont reçu une formation à cet effet. 65 personnes ont été formées au contrôle et à l’audit interne. Ils effectuent régulièrement des audits. Ils

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020

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