QUADIENT - Document d'enregistrement universel 2020

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ÉTATS FINANCIERS Comptes sociaux de Quadient S.A.

NOTE 7

OPÉRATIONS EN DEVISES

Un écart de conversion est déterminé par référence au dettes libellées dans une même devise et ayant la même taux de conversion à la clôture de l’exercice, pour échéance pour la détermination de la provision pour chaque actif ou passif exprimé en devises. Les écarts de perte de change. conversion sont compensés entre les créances et les

Une compensation des écarts actif-passif est opérée entre 4,8 millions d’euros soit en écart de conversion passif qui les instruments financiers de couverture (change à terme) ressort à 16,8 millions d’euros au 31 janvier 2021.

et les créances et dettes correspondantes pour déterminer la provision pour perte de change latente. Cette compensation s’élève à 16,8 millions d’euros au 31 janvier 2021 et la provision s’établit à 0,8 millions d’euros. Les positions individuelles sont quant à elles présentées soit en écart de conversion actif qui ressort à

La réévaluation des comptes courants en devise, des comptes bancaires en devise et des couvertures associées est effectuée en contrepartie du résultat financier de Quadient S.A. Au 31 janvier 2021 Quadient S.A. a constaté à ce titre, un gain de change de 28,0 millions d'euros et une perte de change de 9,2 millions d'euros.

CAPITAUX PROPRES NOTE 8

Capital social 8-1 :

Réserves et report à nouveau 8-3 :

Au 31 janvier 2021, le capital social de la Société s’élève à 34,6 millions d’euros divisés en 34 562 912 actions d’une valeur unitaire de un euro chacune, entièrement libérées. Il n’y a pas eu de variation au cours de l’exercice 2020.

Ce poste regroupe essentiellement les résultats cumulés de chaque exercice et les distributions de dividendes.

Dividende par action 8-4 :

Primes liées au capital 8-2 :

Les réserves distribuables s’élèvent au 31 janvier 2021 à 314,2 millions d’euros avant affectation du résultat 2020 contre 315,1 millions d’euros au 31 janvier 2020. Le conseil d'administration a décidé de soumettre au vote de l'Assemblée Générale des actionnaires du 1 er juillet 2021 un dividende de 0,50 euro par action au titre de l'exercice 2020. Si ce dividende est approuvé, le versement en numéraire aura lieu en une seule fois. Le dividende distribué sur les résultats 2019 était de 0,35 euro versé en numéraire le 9 septembre 2020.

Les primes liées au capital proviennent de la différence entre la valeur des titres émis et le montant des apports reçus. Elles sont entièrement distribuables. Les primes liées au capital s’élèvent au 31 janvier 2021 à 52,9 millions d’euros. Il n’y a pas eu de variation au cours de l’exercice 2020.

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES NOTE 9

Les provisions pour risques et charges, sont destinées à ou le montant sont incertains. Le montant provisionné couvrir les risques et les charges que des événements en correspond à la meilleure estimation possible de la sortie cours ou survenus rendent probables, et dont l’échéance de ressources sans contrepartie équivalente.

31 janvier

Reprises sans objet

31 janvier 2021

2020 Dotations

Utilisations

Échéance

Provisions pour risques Perte de change latente

9,5

-

(8,7)

-

0,8

n/a

Total provisions pour risques

9,5

-

(8,7)

-

0,8

Provisions pour charges Indemnités de départ en retraite

0,8

-

-

-

0,8

n/c

Actions propres

0,1

0,3

-

-

0,4 1 à 2 ans

Actions fantômes

0,1

-

-

(0,1)

-

terminé

Autres

-

2,3

-

-

2,3

n/a

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020