QUADIENT - Document d'enregistrement universel 2020

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ÉTATS FINANCIERS Comptes sociaux de Quadient S.A.

31 janvier 2021

31 janvier 2020

Quadient Industrie France

0,5

-

Quadient International Supply Ltd

2,5

-

Quadient Solutions Ltd

7,2

-

Quadient Finance Switzerland AG

0,6

-

YayPay UK Ltd

0,3

-

YayPay Inc.

0,9

-

Autres

0,4

1,1

Total comptes courants filiales

300,3

241,3

Créances filiales au titre des refacturations internes

16,3

21,3

Créances d’impôts

5,9

4,0

Dividendes filiale à recevoir

-

-

Autres

2,8

4,7

Total valeurs brutes

325,3

271,3

Dépréciations

(0,8)

(22,0)

TOTAL VALEURS NETTES

324,5

249,3

L’augmentation des créances brutes de 54,0 millions d’euros s’explique principalement (i) par une diminution des avances à court terme consenties aux filiales pour 129,0 millions d’euros (la part à court terme des prêts à long terme de Quadient Finance Ireland est reclassée en créances pour 188 millions d’euros) ; (ii) par la diminution des créances vis-à-vis des filiales du Groupe au titre des refacturations internes pour 5,0 millions d’euros ; (iii) et par l’augmentation de la créance envers l’État de 1,9 million d’euros, due à la hausse des créances de TVA pour 1,1 million d’euros, et la hausse des créances d’impôts sur les sociétés de 0,8 million d’euros.

La variation des dépréciations des comptes courants (0,8 millions d’euros au 31 janvier 2021 contre 22,0 millions d’euros au 31 janvier 2020) s’explique par la reprise de 14,5 million d’euros de la dépréciation du compte courant de Temando Holding Pty Ltd et celle du compte courant de Temando LLC pour 6,7 millions d’euros. Le délai de règlement des créances clients est de 30 jours.

L’état des échéances des créances au 31 janvier 2021 est le suivant :

Montant brut

À moins d’un an

À plus d’un an

Prêts aux filiales

322,6

-

322,6

Autres immobilisations financières – contrat de liquidité

1,1

-

1,1

Créances d’impôts

5,9

2,7

3,2

Comptes courants filiales

300,3

300,3

-

Créances filiales au titre des refacturations internes

16,3

16,3

-

Autres créances

2,8

2,8

-

TOTAL

649,0

322,1

326,9

224

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020