QUADIENT - Document d'enregistrement universel 2020

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ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés

31 janvier 2021

31 janvier 2020

Charge d’impôt courant

10,7

31,5

Charge d’impôt différé

13,1

(10,1)

IMPÔT TOTAL

23,8

21,4

Impôts différés 13-4 :

Les impôts différés proviennent essentiellement des éléments suivants :

Mouvements de l’exercice – capitaux propres

Mouvements de l’exercice – résultat

Écarts de change

31 janvier 2020

Autres variations *

31 janvier 2021

Reports déficitaires

5,8

-

1,9

0,5

(0,4)

7,8

Provisions pour departs en retraite

5,8

(0,1)

(0,4)

-

(0,0)

5,3

Charges à déductibilité différée stocks et créances douteuses • provisions liées aux employés • amortissement des immobilisations • autres provisions à déductibilité différée •

4,1

-

0,7

(0,3)

(0,3)

4,2

2,2

-

(0,2)

(0,1)

(0,0)

1,9

47,0

-

(20,7)

-

(3,7)

22,6

0,3

-

(0,6)

(0,5)

(0,1)

(0,9)

Activités de credit-bail

(111,1)

-

11,6

(2,5)

9,5

(92,5)

Brevets

3,4

-

(0,2)

-

-

3,2

Elimination de marges

4,2

-

(0,8)

-

(0,2)

3,2

Capitalisation des frais de recherché et développement

(19,8)

-

(0,1)

-

0,2

(19,7)

Taxes sur PPA

(6,1)

-

1,7

0,6

(2,1)

(5,9)

Amortissement des écarts d’acquisition

(36,6)

-

(2,5)

-

3,0 (36,1)

Fonds de pension

(15,1)

1,8

(0,2)

-

0,7

(12,8)

Autres differences temporaires

(10,0)

0,6

(3,3)

0,8

0,4

(11,5)

IMPÔTS DIFFERES ACTIFS (PASSIFS)

(125,9)

2,3

(13,1)

(1,5)

7,0 (131,2)

La colonne « Autres variations » représente essentiellement les impôts différés sortis dans le cadre de la cession * de Quadient Oceania et des reclassements de poste à poste.

La reconnaissance des impôts différés actifs a été revue la ligne « Reports déficitaires », s’élève à (20,6) millions au 31 janvier 2021. Les déficits fiscaux reportables activés d’euros au 31 janvier 2021. Les déficits fiscaux reportables au bilan font l’objet d’une dépréciation dès lors qu’il a été dépréciés représentent une base d'impôt d'environ jugé probable de ne pas pouvoir les utiliser dans un 103,6 millions d'euros au 31 janvier 2021. Il existe des horizon de cinq ans. Cette provision, présentée nettée sur déficits fiscaux non activés dans le Groupe.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020