QUADIENT - Document d'enregistrement universel 2019

ÉTATS FINANCIERS Comptes sociaux

31 janvier 2020

31 janvier 2019

Packcity SAS

4,4

5,4

Parcel Pending Inc.

2,6

-

Proship Inc.

8,9

8,0

Temando LLC

6,7

6,3

Temando Pty Ltd

14,6

9,1

Temando SAS

0,8

-

Temando UK Ltd

-

2,1

Autres

1,1

3,7

Total comptes courants filiales

241,3

383,5

Créances filiales au titre des refacturations internes

21,3

18,3

Créances d’impôts

4,0

7,1

Dividendes filiale à recevoir

-

-

Autres

4,7

2,6

Total valeurs brutes

271,3

411,5

Dépréciations

(22,0)

(9,4)

TOTAL VALEURS NETTES

249,3

402,1

La diminution des créances brutes de 140,2 millions d’euros des dépenses capitalisées au titre d'un projet informatique s’explique principalement (i) par une diminution des à une filiale du Groupe.

avances à court terme consenties aux filiales pour 140,1 millions d’euros (la part à court terme des prêts à long terme de l'an dernier effectuée aux filiales ayant été soit remboursée par cash, soit ré-octroyée en prêts long terme; l'activité de ces filiales le justifiant) ; (ii) par l'augmentation des créances vis-à-vis des filiales du Groupe au titre des refacturations internes pour 3,0 million d’euros ; (iii) et par la diminution de la créance envers l’État de 3,1 millions d’euros, due principalement à l’enregistrement d'une créance de TVA comptabilisée au 31 janvier 2019 pour 4,6 millions d'euros, suite à la cession

6

La variation des dépréciations des comptes courants (22,0millions d'euros au 31 janvier 2020 contre 9,4 millions d'euros au 31 janvier 2019) s'explique par une diminution de 0,4 million d'euros de la dépréciation du compte courant de Temando Holding Pty Ltd, une augmentation de celle de Temando Pty Ltd de 5,5 millions d’euros, une nouvelle dépréciation du compte courant de Temando LLC de 6,7 millions d'euros et de Temando SAS de 0,8 million d'euros. Le délai de règlement des créances clients est de 30 jours.

L’état des échéances des créances au 31 janvier 2020 est le suivant :

Montant brut

À moins d’un an

À plus d’un an

Prêts aux filiales

550,0

-

550,0

Autres immobilisations financières – contrat de liquidité

1,4

-

1,4

Créances d’impôts

4,0

4,0

-

Comptes courants filiales

241,3

241,3

-

Créances filiales au titre des refacturations internes

21,3

21,3

-

Autres créances

4,7

4,7

-

TOTAL

822,7

271,3

551,4

209

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019