QUADIENT - Document d'enregistrement universel 2019

ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés

Quadient applique la norme IFRS 9 sur les instruments de couvertures.

Mouvements de l’exercice par les capitaux propres

Mouvements de l’exercice par le résultat – Coût de la couverture non-alignée

Mouvements de l’exercice par les capitaux propres – Fair value via OCI*

Mouvements de l’exercice par le résultat – Fair value via P&L

Prime sur nouvelles opérations

– Coût de la couverture alignée

31 janvier 2019

31 janvier 2020

Actifs financiers (dérivés) Instruments dérivés en fair value hedge Instruments dérivés qualifiés de couverture

9,3

-

(2,5)

0,2

(2,2)

(0,1)

4,7

4,6

-

-

-

(0,7)

-

3,9

des flux de trésorerie Instruments dérivés non éligibles

4,0

-

(2,5)

0,2

(0,8)

(0,2)

0,7

0,7

-

-

-

(0,7)

0,1

0,1

Passifs financiers (dérivés) Instruments dérivés qualifiés de couverture

0,2

-

1,4

0,1

-

-

1,7

des flux de trésorerie Instruments dérivés non éligibles

0,2

-

1,4

0,1

-

-

1,7

6

-

-

-

-

-

-

-

OCI ( Other Comprehensive Income ) : juste valeur par autres éléments du résultat global. *

Sensibilité des instruments dérivés de taux aux variations de taux L’impact d’une variation des taux de 0,5 % à la hausse sur les comptes clôturés le 31 janvier 2020 est la suivante :

31 janvier 2020

Impact en capitaux propres

Impact résultat

31 janvier 2020

Actifs financiers (dérivés)

4,7

0,8

(1,2)

4,3

Instruments dérivés en fair value hedge

3,9

-

(1,2)

2,7

Instruments dérivés qualifiés de couverture des flux de trésorerie

0,7

0,8

-

1,5

Instruments dérivés non éligibles

0,1

-

-

0,1

Passifs financiers (dérivés)

1,7

(0,6)

-

1,1

Instruments dérivés qualifiés de couverture des flux de trésorerie

1,7

(0,6)

-

1,1

Instruments dérivés non éligibles

-

-

-

-

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019