Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2019

COMPTES SOCIAUX 2019 Annexe aux comptes sociaux

N – RÉSULTAT EXCEPTIONNEL

2019

Produits

Charges

Net

En milliers d’euros

Sur opérations de gestion

–

463

(463)

Sur cessions d’immobilisations corporelles

127 523

72 297

55 226

Autres charges et produits exceptionnels

9 617

9 603

14

Dotations et reprises de provisions

16 020

7 506

8 514

TOTAL

153 160

89 869

63 291

l'impact positif de 2,6 millions d'euros sur la créance sur prix de ● cession de l’activité Produits Plastiques Performants - 3P résultant de l'accord finalisé en 2019 avec l'acquéreur , une reprise de 4,9 millions d'euros sur la provision pour impôts au titre ● de l'utilisation ultérieure des déficits par les filiales, la reprise sur amortissements dérogatoires pour 0,7 million d’euros, en ● lien avec la cession des actifs immobiliers.

Suite à la cession le 4 décembre 2019 des actifs immobiliers non-industriels à la foncière Sofiparc, la plus value ressort à 55,2 millions d'euros. La reprise de provision nette de 8,5 millions d'euros correspond essentiellement à :

Sociétés liées

Éléments relevant de plusieurs postes du compte de résultat En milliers d’euros

Entreprises liées

Produits

–

Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation

34 910

Produits financiers

247 681

Produits exceptionnels

134 988

Charges

–

Charges d’exploitation

(13 223)

Charges financières

(5 077)

Charges exceptionnelles

(72 296)

O – IMPÔT SUR LES BÉNÉFICES

6

Résultat 2019

Courant 207 099

Exceptionnel

Net

En milliers d’euros

* Résultat avant impôts

63 291

270 390

* Incidences fiscales

(186 556)

(4 947)

(191 503)

= Base

20 543

58 344

78 887

Impôt théorique (34.43 %)

(7 073)

(20 088)

(27 161)

RÉSULTAT APRÈS IMPÔTS THÉORIQUE

200 026

43 203

243 229

Effet intégration fiscale

–

–

14 635

Autres impacts d'impôts

–

–

13 910

–

1 384

TOTAL IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES

–

RÉSULTAT APRÈS IMPÔTS

–

–

271 774

La société Compagnie Plastic Omnium est la société mère d’un groupe fiscal intégrant 17 sociétés.

L’effet de l’intégration fiscale au titre de l’exercice 2019 est un produit de 14,6 millions d’euros.

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