Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2019

COMPTES CONSOLIDÉS 2019 Comptes consolidés au 31 décembre 2019

5.2.5.8

les dettes financières à long terme : ● tirages de lignes de crédit classiques, ● placements privés, ● emprunts obligataires ; ●

COTISATIONS VERSÉES AU TITRE DES RÉGIMES

À COTISATIONS DÉFINIES Le montant des cotisations versées au titre des régimes à cotisations définies était de 14 014 milliers d’euros en 2018 contre 11 594 milliers d’euros en 2017.

diminuées des prêts, titres de créances négociables et autres actifs ● financiers à long terme (voir la note 5.2.6.3 « Prêts, titres de créances négociables et autres actifs financiers ») ; augmentées des crédits à court terme ; ● augmentées des découverts bancaires ; ● et diminuées de la trésorerie et des équivalents de trésorerie. ●

5.2.6

Emprunts et dettes financières

LA NOTION D’ENDETTEMENT FINANCIER DANS LE GROUPE 5.2.6.1 L’endettement financier net est une notion importante dans la gestion quotidienne de la trésorerie chez Plastic Omnium. Il permet de déterminer la position débitrice ou créditrice du Groupe vis-à-vis des tiers et hors du cycle d’exploitation. L’endettement financier net est déterminé comme étant :

EMPRUNTS : PLACEMENTS PRIVÉS ET EMPRUNTS OBLIGATAIRES PRIVÉS 5.2.6.2 Au 31 décembre 2019 Les principales caractéristiques des emprunts obligataires et placements privés au 31 décembre 2019 sont résumées dans le tableau ci-après :

Placement privé Schuldscheindarlehen de 2016

Placement privé Schuldscheindarlehen du 21 décembre 2018

Emprunt obligataire de 2013

Emprunt obligataire privé de juin 2017

31 décembre 2019

Émission – Taux fixe (en euros)

500 000 000

300 000 000

500 000 000

300 000 000

Taux/coupon annuel

2,875 %

1,478 %

1,25 %

1,6320 %

Investisseurs étrangers (Asie, Allemagne, Pays-Bas,

Investisseurs étrangers (Allemagne, Chine, Belgique, Suisse, Autriche) et français

Investisseurs européens

Investisseurs européens

Suisse, Luxembourg, Belgique) et français

Caractéristiques

Absence de covenant et rating

Maturité

29 mai 2020

17 juin 2023

26 juin 2024

21 décembre 2025

5.2.6.3

d’obligations et de trésorerie moyen terme dont deux sont arrivés à échéance en 2019. Arrivée à échéance du bon à moyen terme négociable souscrit le 24 février 2015 et 13 juillet 2015 : Les bons à moyen terme négociables respectivement d’un montant de 5 millions d’euros et 4 millions d’euros souscrits par le Groupe les 24 février 2015 et 13 juillet 2015 sont arrivés à échéance. Voir la note 5.2.6.5 « De l’endettement financier brut à l’endettement financier net » .

PRÊTS, TITRES DE CRÉANCES NÉGOCIABLES ET AUTRES

ACTIFS FINANCIERS Les variations de juste valeur des valeurs mobilières de placement ne remplissant pas les critères permettant un classement en équivalent de trésorerie sont enregistrées en résultat financier. La dépréciation bilantielle au 31 décembre 2019 s’élève à - 197 milliers d’euros contre - 822 milliers d’euros au 31 décembre 2018. Le Groupe a souscrit en 2015, des bons à moyen terme négociables auprès d’un établissement de crédit et en 2017 des OPCVM composés

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