PERNOD-RICARD - URD 2020-21

____ 6. COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS ANNEXES AUX COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS

Valeurs actuarielles des avantages cumulés

Juste valeur des actifs de régime

Limitation des actifs de couverture

Montant reconnu à l’actif

Provision au passif

(en millions d’euros)

(en millions d’euros)

(en millions d’euros)

(en millions d’euros)

(en millions d’euros)

Au 30.06.2021

%

%

%

%

%

4 233 78 % 4 426 83 %

0 0 %

62

13 % (255)

89 %

États-Unis

369

7 %

266

5 %

0 0 %

103 22 %

0 0 %

Canada

273

5 %

301

6 %

41

100 %

41

9 %

(28)

10 %

Irlande

295

5 %

208

4 %

0 0 %

87

18 %

(1)

0 %

France

130

2 %

13

0 %

0 0 %

117

24 %

0 0 %

Autres pays

159

3 %

93

2 %

0 0 %

67

14 %

(1)

0 %

TOTAL

5 458 100 % 5 307 100 %

41 100 % 477 100 % (285)

100 %

Les actifs des fonds de pension sont répartis selon les différentes classes d’actifs (obligations, actions, etc.) de la manière suivante :

30.06.2020

30.06.2021

Frais de santé & autres engagements sociaux

Frais de santé & autres engagements sociaux

Engagements de retraite

Engagements de retraite

Composition des actifs de régime

Actions

10 % Non applicable

11 % Non applicable

Obligations

10 % Non applicable

11 % Non applicable

Autres placements monétaires

1 % Non applicable

0 % Non applicable

Actifs immobiliers

2 % Non applicable

3 % Non applicable

Autres

77 % Non applicable

75 % Non applicable

TOTAL

100 % NON APPLICABLE

100 % NON APPLICABLE

Au 30 juin 2021, les actifs de nature « Autres » incluent notamment la valeur de la police d’assurance souscrite avec Rothesay Life couvrant les engagements assurés dans le cadre de l’opération de buy-in réalisée lors de l’exercice 2019/20.

Les cotisations qui seront versées par le Groupe sur l’exercice 2021/22 au titre des avantages préfinancés sont estimées à 44 millions d’euros.

Les prestations à verser au titre des régimes à prestations définies au cours des 10 prochaines années se décomposent ainsi :

Frais de santé & autres avantages sociaux

Prestations à verser dans les 10 prochaines années En millions d’euros

Engagements de retraite

2022

266

7

2023

269

6

2024

276

6

2025

285

6

2026

302

6

2027/31

1 583

34

214

PERNOD RICARD DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020-2021