PERNOD-RICARD_DOCUMENT_REFERENCE_2017-2018

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COMPTES SOCIAUX DE PERNOD RICARD SA ANNEXE AUX COMPTES SOCIAUX DE PERNOD RICARD SA

Comptes de régularisation actif Note 6

Au 30.06.2018

Au 01.07.2017 Augmentations

Diminutions

En milliers d’euros

Charges constatées d’avance (1)

11 032 20 181 605 338 636 551

(571)

(6 396) (2 819)

4 065

Primes de remboursement des obligations

-

17 362 561 596 583 023

Écart de conversion – Actif (2)

561 596 561 025

(605 338) (614 553)

TOTAL

La baisse du poste Charges constatées d’avance est due principalement à la fin des rémérés pour les plans de 2010 et 2011. (1) L’écart de conversion – Actif de 562 millions d’euros au 30 juin 2018 est principalement lié à la réévaluation des actifs et passifs au cours euro/dollar (2) américain de clôture du 30 juin 2018.

Composition du capital social Note 7 Au 30 juin 2018, le capital social se compose de 265 421 592 actions d’une valeur unitaire de 1,55 euro pour un montant total de 411 403 467,60 euros.

Capitaux propres Note 8

Changement de méthode comptable

Affectation du résultat

Distribution de dividendes

Au 30.06.2018

Au 01.07.2017

Résultat 2018

En milliers d’euros

Capital

411 403

- - - - -

- - - - - - - - -

- - - - -

- - - - - -

411 403

Prime d’émission, de fusion et d’apports

3 039 030

3 039 030

Réserves légales

41 140 179 559 195 013

41 140 179 559 195 013

Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau Résultat de l’exercice

1 891 345 966 776 (249 496) 6 474 770

966 776 (966 776)

(533 408)

2 324 713 565 823 (266 870)

-

565 823

Acompte sur dividendes à verser (1)

- -

(17 374) (550 782)

-

TOTAL 6 489 811 Le Conseil d’Administration du 18 avril 2018 a décidé de verser un acompte sur dividende de 1,01 euro par action au titre de l’exercice 2017-2018, soit un (1) montant total de 267 millions d’euros. Cet acompte a été mis en paiement le 6 juillet 2018. 565 823

Provisions Note 9

Changement de méthode comptable

Augmentations de l’exercice

Reprises utilisées

Reprises non utilisées

Au 30.06.2018

Au 01.07.2017

En milliers d’euros

Provisions pour risques et charges Provision pour pertes de change Autres provisions pour risques (1)

161 160 261 122

161 441 274 646

- -

(161 160) (252 607)

- -

161 441 283 161

Provision pour engagements de retraite et assimilés

57 865 480 147

6 768

- -

(14 570) (428 337)

- -

50 063 494 666

TOTAL 1

442 855

Provisions pour dépréciation Sur immobilisations financières (2)

88 142

19 850

- - - - - -

-

- - - - - -

107 992

Sur créances clients Sur autres créances

3 408 3 114

4 303

(3 408)

4 303 3 055

- -

(59)

Sur valeurs mobilières de placement

-

-

-

TOTAL 2

94 664 574 811

24 153 467 008

(3 467)

115 350

TOTAL GÉNÉRAL 610 015 Variation principalement due à une dotation nette aux provisions sur plan d’attribution d’actions gratuites pour 10 millions d’euros, à une reprise nette de la (1) provision pour risque de compensation de (7) millions d’euros, et à la dotation nette aux provisions pour risque de 11 millions d’euros. Variations liées aux dotations sur dépréciation des titres de participation. (2) (431 804)

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PERNOD RICARD DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017/2018