NEXITY - Document d'enregistrement universel 2019

2 GESTION DES RISQUES

D ISPOSITIF DE GESTION DES RISQUES 2.1 ET DE CONTRÔLE INTERNE Cadre général et objectifs de la gestion des risques 2.1.1 et du contrôle interne Organisation générale et missions de la Direction 2.1.2 de la gestion et du contrôle des risques (DGCR) L ES FACTEURS DE RISQUES SPÉCIFIQUES 2.2 ET LEUR GESTION Synthèse des principaux risques de Nexity 2.2.1 Description des facteurs de risques spécifiques 2.2.2 et des dispositifs de maîtrise des risques La Direction de l’audit interne 2.1.3

D EVOIR DE VIGILANCE 2.4

101

77

Procédures d’évaluation de la situation des filiales, 2.4.1 des sous-traitants et des fournisseurs

106 106 106

Mécanisme d’alerte 2.4.2

77

Dispositif de suivi des mesures mises en œuvre 2.4.3

80 86

D ISPOSITIF DE PRÉVENTION DE LA FRAUDE 2.5

107

P ROCÉDURES JUDICIAIRES ET D’ARBITRAGE 2.6

86 87

107

P ROCÉDURES RELATIVES A L’ÉLABORATION 2.7 ET AU TRAITEMENT DE L’INFORMATION COMPTABLE ET FINANCIÈRE Procédures d’élaboration et d’approbation 2.7.1 des comptes consolidés

88

108

2.3

ÉTHIQUE DES AFFAIRES ET CONFORMITÉ

99

AVEC LA RÉGLEMENTATION

108 108

Procédures budgétaires 2.7.2