NEOPOST - Document de référence 2018

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Facteurs de risques et dispositifs de contrôle interne

Facteur de risques

Risques

Dispositifs de maîtrise

Fraude Une démarche a été engagée auprès des responsables de filiales afin de s’assurer de leur correcte appréhension de ce risque, de procéder à un recensement des bonnes pratiques et de s’assurer de la diffusion de standards homogènes à travers le Groupe.

Une politique anti-fraude a été rédigée et diffusée en septembre 2014 aux directeurs administratifs et financiers et aux managing directors des différentes filiales. Cette politique comprend des recommandations théoriques et pratiques permettant d’éviter la fraude. En cas de tentative de fraude à l’aide de nouvelles méthodes, le directeur du contrôle interne alerte en cas de nécessité les directeurs administratifs et financiers des filiales. Afin de compléter sa couverture sur ce type de risque, Neopost S.A. a souscrit une police d’assurance spécifique. Dans le cadre d’un projet global de charte d’éthique Groupe, la direction du contrôle interne Groupe a mis en place dès octobre 2012 une procédure de gestion des conflits d’intérêts (voir le chapitre 2 du présent document, paragraphe « Réglement intérieur du conseil et des comités »).

Risques environnementaux

Risques

Dispositifs de maîtrise

Risques plus modérés Réglementation environnementale

Compte tenu de ses activités d’assemblage et de distribution, le Groupe n’a pas connaissance de risques environnementaux ou liés aux effets du changement climatique de nature à avoir une incidence significative sur sa situation financière, son activité ou ses résultats. Se référer aux informations environnementales renseignées dans le chapitre 5 du présent document de référence.

En matière de risques industriels, le Groupe met à jour tous les ans un Disaster Recovery Plan qui lui permet d’affirmer que ces risques ne sont pas de nature à avoir une incidence significative sur sa situation financière, son activité ou ses résultats.

Risque de change

Impact sur le résultat avant impôt sur le budget 2019

Impact sur les capitaux propres au 31 janvier 2019

(En millions d’euros)

Hausse de 5 % Baisse de 5 % Hausse de 5 % Baisse de 5 %

USD

3,4

(3,4)

(17,7)

17,7

GBP

0,8

(0,8)

(2,4)

2,4

Risque de taux

Au 31 janvier 2019

Impact sur les dettes libellées en dollars américains

Impact en résultat avant impôts

Impact sur les dettes libellées en euros

Impact en capitaux propres

(En millions d’euros)

Impact d'une variation de +0.5% des taux d'intérêt Impact d'une variation de (0.5)% des taux d'intérêt

(2.0)

1.8

(0.8)

0.1

2,0

(1,8)

0.8

(0.3)

72

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018 / NEOPOST

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