NEOPOST_DOCUMENT_REFERENCE_2017

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États financiers

Comptes sociaux

Actions propres Le portefeuille d’actions propres à fin janvier 2018 est constitué de 163 788 actions dont 153 027 actions sont détenues dans le cadre du contrat de liquidité et un solde de 10 761 actions propres acquises dans le but de couvrir les obligations contractées à l’occasion des programmes d’options d’achat d’actions et des programmes d’attribution gratuite d’actions dont bénéficient les salariés et mandataires sociaux du Groupe.

Dans le cadre du contrat de liquidité, les titres ne peuvent être vendus librement sauf en cas de rupture du contrat. La mise en œuvre de ce contrat a été confiée à Exane BNP Paribas le 2 novembre 2005, pour une durée d’un an renouvelable par tacite reconduction. À l’origine un montant de 8 millions d’euros avait été affecté au contrat de liquidité pour sa mise en œuvre. L’objectif est de réduire les phases de volatilité excessive du titre Neopost et de favoriser sa liquidité.

Évolution du portefeuille au cours de l’exercice 2017 :

Livraison actions  gratuites

31 janvier 2017

Achat

Vente

31 janvier 2018

Nombre Montant Nombre Montant Nombre Montant Nombre Montant

Nombre Montant

Contrat de liquidité 108 167

3,2 672 605

23,0 (627 745)

(21,9)

-

- 153 027

4,3

Couverture des obligations

4 268

0,1 20 000

0,8

-

- (13 507)

(0,5) 10 761

0,4

TOTAL

112 435 3,3 692 605 23,8(627 745) (21,9) (13 507) (0,5) 163 788 4,7

Note 7

Opérations en devises

Un écart de conversion est déterminé par référence au taux de conversion à la clôture de l’exercice, pour chaque actif ou passif exprimé en devises. Les écarts de conversion sont compensés entre les créances et les dettes libellées dans une même devise et ayant la même échéance.

Une compensation des écarts actif-passif est opérée entre les instruments financiers de couverture (change à terme) et les d’euros et l’écart de change passif à 36,4 millions d’euros. Une créances et dettes correspondantes. Cette compensation provision équivalente au montant d’écart de change actif est s’élève à 15,3 millions d’euros au 31 janvier 2018. Après constatée. compensation, l’écart de change actif ressort à 12,0 millions

Note 8

Capitaux propres

Capital social 8-1 : Au 31 janvier 2018, le capital social de la Société s’élève à 34,6 millions d’euros divisé en 34 562 912 actions d’une valeur unitaire de 1 euro chacune, entièrement libérées. Il n’y a pas eu de variation au cours de l’exercice 2017. 8-2 : Les primes liées au capital proviennent de la différence entre la valeur des titres émis et le montant des apports reçus. Elles sont entièrement distribuables. Les primes liées au capital s'élèvent au 31 janvier 2018 à 52,9 millions d'euros. Il n’y a pas eu de variation au cours de l’exercice 2017. Primes liées au capital

Réserves et report à nouveau 8-3 : Ce poste regroupe essentiellement les résultats cumulés de chaque exercice et les distributions de dividendes. 8-4 : Les réserves distribuables s’élèvent au 31 janvier 2018 à 246,9 millions d’euros avant affectation du résultat 2017 contre 25,4 millions d’euros au 31 janvier 2017. Un dividende de 1,70 euro devrait être distribué sur les résultats 2017 dont 0,80 euro a été versé le 6 février 2018 au titre d’acompte. Le dividende distribué au titre de 2016 était de 1,70 euro dont 0,80 euro avait été versé au titre d’acompte le 7 février 2017. Dividende par action

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 / NEOPOST