NATIXIS_PILLIER-III_2017

5 RISQUE DE CRÉDIT

Risque de crédit : approche fondée sur les notations internes

Risque de crédit : approche fondée 5.7 sur les notations internes

MESURE DES RISQUES 5.7.1 ET NOTATION INTERNE

un systèmed’informationpermettantd’assurerla gestionde la a notationdansses différentesétapes,de l’initiationde la notation jusqu’à lavalidationet l’historisation du processus complet ; des procédures et contrôles permettant d’inscrire la notation a interne au cœur de la maîtrise des risques, de l’origine des opérations à l’analyse ex-post des contreparties ayant fait défautet des pertessur les engagementsconcernés ; une révision périodique des méthodologies concernant la a notation, la déterminationdes taux de LGD et les paramètres de risquesous-jacents. S’agissantdu risque pays, le dispositifrepose sur la notationdes souverainset sur la définition,pour chaque pays, d’une note qui plafonne celle que peut se voir octroyer une contrepartie non souveraine. Ces notes sont réexaminées annuellement,et plus souventsi la situationl’exige. Depuis le 30 septembre2010, Natixis est dotée de méthodesde notation interne spécifiques aux différentes classes d’actifs homologuéespar l’ACPR et respectant la méthode de notation interne Avancée (IRB-A) pour noter les catégories d’exposition « Corporate », « Souverain », « Banque », « Financements spécialisés » ainsi que sur une partie des crédits à la consommation. L’élaboration de la notation repose sur deux approches : les approches à caractère statistique et celles fondées sur des méthodologiesà dire d’expert.

Le systèmede notation interne fait partie intégrantedu dispositif d’évaluation,de maîtriseet de surveillancedu risque de crédit de Natixis. Il couvre l’ensemble des méthodes, procédés, outils et contrôles qui permettent l’évaluation de ce risque et prend en compte les paramètresfondamentauxque sont la probabilitéde défaut (PD), correspondant à une note, et l’évaluation d’une perte en cas de défaut (Loss Given Default), exprimée par un pourcentage. Conformémentaux exigencesréglementaires,toute contrepartie du portefeuillebancaire,ainsi que l’expositionafférente,doit faire l’objet d’unenotationinternedès lors que la contrepartie : porte un encoursou une limite ; a est garanted’un encours ; a est émettricede titres apportésen garantied’engagements. a Le dispositifde notationinternemis en œuvres’appuiesur : un ensemblede méthodologiesde notationinternespécifiques a aux différentesclasses bâloiseset cohérentesavec le profil de risques de Natixis ; à chaque classe d’actif correspond une procédureet une méthodologieuniquede notation ;

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NATIXIS Rapport sur les risques Pilier III 2017