MRM - Document d'enregistrement universel 2019

3

Renseignements de caractère général concernant l’émetteur et son capital

Comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2019

La variation de la juste valeur du cap sur la période se présente ainsi :

31/12/2019

(en milliers d’euros)

VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS À L’OUVERTURE

12

Achats de cap Ventes de cap

- -

Variation de la juste valeur

- 12

VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS À LA CLÔTURE

1

Principales caractéristiques des instruments financiers détenus

Notionnel (en milliers d’euros)

Juste valeur (en milliers d’euros)

Échéance entre 1 et 5 ans

Type de contrat

Date d’échéance

Taux de référence

Taux garanti

Échéance à – d’1 an

Échéance à + de 5 ans

7 523 Euribor 3 mois 1,25 %

1

x

20/12/2022

cap

TOTAL

1

Au 31 décembre 2019, 79,5 % de la dette bancaire du Groupe est rémunérée à taux fixe. En conséquence, une augmentation des taux d’intérêts de 100 points de base aurait un impact limité à 128 milliers d’euros sur les charges financières du Groupe.

4.10 Trésorerie et équivalents de trésorerie

Principes comptables

La rubrique « Trésorerie et équivalents de trésorerie » comprend les liquidités, les dépôts bancaires à vue, les autres placements à court terme très liquides ayant des échéances initiales inférieures ou égales à trois mois. Les valeurs mobilières de placement sont classées en équivalent de trésorerie, elles remplissent les conditions d’échéance, de liquidité et d’absence de volatilité.

Elles sont évaluées à la juste valeur en contrepartie du résultat.

La trésorerie et les équivalents de trésorerie se décomposent ainsi :

31/12/2019

31/12/2018

(en milliers d’euros)

Valeurs mobilières de placement

47

47

Disponibilités

12 218

13 409

12 266

13 456

TOTAL TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS

4.11 Capitaux propres

Principes comptables

Actions propres Les actions M.R.M. auto-détenues par la Société sont comptabilisées en déduction des capitaux propres consolidés à leur coût d’acquisition. Toutes les opérations concernant les actions propres sont comptabilisées directement dans les capitaux propres consolidés. Frais liés à une augmentation de capital Selon IAS 32, les frais liés à l’émission d’instruments de capitaux propres sont enregistrés directement en capitaux propres. Il s’agit des frais directement imputables à l’opération, autrement dit des frais qui n’auraient pas été engagés si l’opération n’avait pas eu lieu.

M.R.M. DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019

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