MRM_DOCUMENT_REFERENCE_2017

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Renseignements de caractère général concernant l’émetteur et son capital

Comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2017

La variation de la juste valeur des caps sur la période se présente ainsi :

31/12/2017

(en milliers d’euros)

VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS À L’OUVERTURE

0

Achats de cap Ventes de cap

- - -

Variation de la juste valeur

VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS À LA CLÔTURE

0

Principales caractéristiques des instruments financiers détenus

Notionnel (en milliers d’euros)

Juste valeur (en milliers d’euros)

Échéance entre 1 et 5 ans

Type de contrat

Date d’échéance

Taux de référence

Taux garanti

Échéance à - d’1 an

Échéance à + de 5 ans

20/01/2018

8 324 Euribor 3 mois 3,00 %

-

x

cap

TOTAL

-

Une augmentation des taux d’intérêt de 100 points de base aurait un impact de 227 milliers d’euros sur les charges financières du Groupe. Le niveau des taux d’intérêt étant actuellement bas, le cap souscrit par le Groupe n’est pas dans la monnaie.

4.9 Trésorerie et équivalents de trésorerie

Principes comptables La rubrique « Trésorerie et équivalents de trésorerie » comprend les liquidités, les dépôts bancaires à vue, les autres placements à court terme très liquides ayant des échéances initiales inférieures ou égales à trois mois. Les valeurs mobilières de placement sont classées en équivalent de trésorerie, elles remplissent les conditions d’échéance, de liquidité et d’absence de volatilité. Elles sont évaluées à la juste valeur en contrepartie du résultat.

La trésorerie et les équivalents de trésorerie se décomposent ainsi :

31/12/2017

31/12/2016

(en milliers d’euros)

Valeurs mobilières de placement

48

57

Disponibilités

13 304

24 938

TOTAL TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS

13 352

24 994

4.10

Capitaux propres

Principes comptables Actions propres

Les actions M.R.M. auto-détenues par la Société sont comptabilisées en déduction des capitaux propres consolidés à leur coût d’acquisition. Toutes les opérations concernant les actions propres sont comptabilisées directement dans les capitaux propres consolidés. Frais liés à l’augmentation de capital Selon IAS 32, les frais liés à l’émission d’instruments de capitaux propres sont enregistrés directement en capitaux propres. Il s’agit des frais directement imputables à l’opération, autrement dit des frais qui n’auraient pas été engagés si l’opération n’avait pas eu lieu.

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M.R.M. DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017