IDI - Document d'enregistrement universel 2020

COMPTES CONSOLIDÉS Annexe

5.2 INSTRUMENTS FINANCIERS PAR CATÉGORIE Pour les exercices clos au 31 Ʉ décembre 2019 et Ʉ 2020 l’analyse des instruments financiers par méthode de comptabilisation est la suivante Ʉ :

Mode de comptabilisation des variations

Total

Niveau

(en milliers d’euros)

2019 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

620 Ʉ 131 Compte de résultat

1 ou 2

Autres actifs

8 Ʉ 001

Coût amorti

N/A N/A N/A

Placements à court terme

3 Ʉ 505 Compte de résultat 17 Ʉ 856 Compte de résultat

Trésorerie et équivalents de trésorerie

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

649 Ǿ 493 112 Ʉ 173

04

Passifs financiers

Coût amorti Coût amorti

N/A N/A

Autres passifs

38 Ʉ 904

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

151 Ǿ 077

Mode de comptabilisation des variations

Total

Niveau

(en milliers d’euros)

2020 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

647 571

Compte de résultat

1 ou 2

Autres actifs

7 Ʉ 247

Coût amorti

N/A N/A N/A

Placements à court terme

550 Compte de résultat 21 Ʉ 800 Compte de résultat

Trésorerie et équivalents de trésorerie

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

677 168 129 Ʉ 540

Passifs financiers

Coût amorti Coût amorti

N/A N/A

Autres passifs

27 Ʉ 577

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

157 Ǿ 117

5.3 INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR NIVEAUX D’ÉVALUATION Le tableau suivant présente conformément aux dispositions de l’amendement à IFRS Ʉ 7, les actifs financiers de l’IDI qui sont évalués à la juste valeur selon leur niveau de classification. Les niveaux de classification sont définis comme suit Ʉ : ■ niveau Ʉ 1 Ʉ : prix coté sur un marché actif Ʉ ; ■ niveau Ʉ 2 Ʉ : prix coté sur un marché actif pour un instrument similaire, ou autre technique d’évaluation basée sur des paramètres observables Ʉ ; ■ niveau Ʉ 3 Ʉ : technique d’évaluation incorporant des paramètres non observables.

2020

2019

(en milliers d’euros)

Niveau Ʉ 1 Niveau Ʉ 2 Niveau Ʉ 3

124 Ʉ 937 522 634

130 Ʉ 594 489 Ʉ 537

0

0

TOTAL

647 571

620 Ǿ 131

93

- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020